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Transférer PERP ou Madelin vers PER en 2026 : différences, avantages, frais, procédure, cas où le transfert est pertinent et situations où garder l'ancien contrat
Vous détenez un PERP (Plan d'Épargne Retraite Populaire) ou un contrat Madelin ? Ces produits ne sont plus commercialisés depuis 2019-2020, remplacés par le PER (Plan d'Épargne Retraite). Mais faut-il transférer votre ancien contrat vers un PER ? La réponse dépend de votre situation, de l'ancienneté de votre contrat, et de vos objectifs. Voici le guide complet pour prendre la bonne décision en 2026.
Créé en 2003, le PERP était accessible à tous (salariés, indépendants, retraités). Il permettait de constituer une épargne retraite avec déduction fiscale des versements.
Caractéristiques principales :
Date de fin : Plus commercialisé depuis le 1er octobre 2020 (remplacé par le PER).
Créé en 1994, le Madelin était réservé aux TNS (Travailleurs Non Salariés) : artisans, commerçants, professions libérales, gérants majoritaires.
Caractéristiques principales :
Date de fin : Plus commercialisé depuis octobre 2019 (remplacé par le PER).
| Critère | PERP | Madelin | PER |
|---|---|---|---|
| Accessibilité | Tous | TNS uniquement | Tous (salariés, TNS, retraités...) |
| Sortie en capital | 20 % max | 0 % (rente seule) | 100 % possible |
| Sortie en rente | 80 % min | 100 % | 0-100 % (libre choix) |
| Versements | Libres | Obligatoires | Totalement libres |
| Déblocage résidence principale | ❌ Non | ❌ Non | ✅ Oui |
| Portabilité (changement statut) | Limité | ❌ Non | ✅ Oui (suit le titulaire) |
| Mutualisation plafonds couple | ✅ Oui (case 6QR) | ✅ Oui (case 6QR) | ✅ Oui (case 6QR) |
| Frais de gestion moyens | 0,80-1,20 %/an | 1,00-3,00 %/an | 0,50-0,85 %/an |
Le PER permet 3 modes de sortie :
Exemple : Capital PER de 300 000 € à 65 ans
Avec un PERP, seule l'option B (rente) serait possible. Avec un Madelin, idem.
Situation 1 : Vous souhaitez sortir en capital à la retraite
Si vous envisagez de récupérer votre épargne en capital (pour financer un projet, acheter une résidence secondaire, transmettre à vos enfants...), le transfert vers un PER est indispensable.
Exemple :
Situation 2 : Vous avez besoin d'acheter votre résidence principale
Le PER permet le déblocage anticipé pour achat de la résidence principale. Le PERP et le Madelin ne le permettent pas.
Exemple : Vous avez 45 ans, un PERP de 80 000 €, et vous souhaitez acheter votre premier logement.
Situation 3 : Frais de gestion élevés sur votre contrat actuel
Certains vieux contrats PERP/Madelin ont des frais de gestion de 1,50-3,00 %/an. Les PER modernes affichent des frais de 0,50-0,85 %.
Impact sur 20 ans (capital de 100 000 €, rendement brut 5 %) :
| Frais annuels | Capital net à 65 ans |
|---|---|
| 3,00 % (vieux Madelin) | 148 595 € |
| 1,00 % (PERP moyen) | 219 112 € |
| 0,60 % (PER moderne) | 242 726 € |
Gain potentiel : 94 131 € en transférant d'un Madelin 3 % vers un PER 0,60 %.
Situation 4 : Changement de statut professionnel (TNS → salarié)
Si vous étiez TNS (Madelin obligatoire) et devenez salarié, le Madelin devient incompatible (versements réservés aux TNS).
Solution : Transférer vers un PER, qui suit votre parcours professionnel quel que soit votre statut.
Situation 5 : Centralisation de vos contrats retraite
Vous détenez plusieurs contrats (PERP + Madelin + Article 83...) ? Le transfert vers un PER unique permet de centraliser et simplifier la gestion.
Avantages :
Situation 1 : Contrat de moins de 10 ans ET frais de transfert élevés
Frais de transfert :
Exemple :
Si les avantages du PER ne justifient pas cette perte de 4 000 €, attendez les 10 ans pour transférer gratuitement.
Situation 2 : Petit contrat Madelin (< 35 000 €) proche de la retraite
Les contrats Madelin de moins de 35 000 € peuvent bénéficier d'une sortie en rente unique (capital fractionné) avec fiscalité allégée :
Transfert vers PER : Perte de cet avantage spécifique.
Recommandation : Si vous avez 60 ans et un Madelin de 30 000 €, conservez-le et profitez de la rente unique à 62 ans.
Situation 3 : Garanties plancher ou taux techniques avantageux
Certains vieux contrats PERP/Madelin disposent de garanties plancher (rendement minimum garanti de 2-3 %) ou de taux techniques intéressants qui n'existent plus sur les PER actuels.
Vérification : Consultez vos conditions particulières (clause de garantie de rendement).
Exemple : PERP avec garantie plancher 2,5 %/an
Situation 4 : Vous souhaitez absolument sortir en rente
Si votre objectif est de percevoir une rente viagère (revenu à vie) et que vous n'envisagez aucune sortie en capital, le PERP/Madelin reste parfaitement adapté.
Avantage : Pas de frais de transfert inutiles, conservation des garanties existantes.
Découvrez combien vous pouvez déduire de vos revenus imposables grâce au PER avec notre simulateur fiscal.
Lancer la simulationÉtape 1 : Choisir votre nouveau PER
Comparez les offres PER (frais de gestion, supports d'investissement, gestion pilotée, options de sortie).
Critères de sélection :
Étape 2 : Demander le transfert
Auprès de qui ? Votre nouvel organisme PER (pas l'ancien).
Documents requis :
Délai : Le transfert doit être effectué dans un délai de 2 mois maximum.
Étape 3 : Confirmation et vérification
Votre ancien organisme transfère les fonds vers le nouveau PER. Vous recevez une confirmation écrite avec :
| Ancienneté du contrat | Frais de transfert PERP/Madelin → PER |
|---|---|
| Moins de 10 ans | Maximum 5 % du capital |
| 10 ans et plus | Gratuit (0 €) |
Exemple :
Bon à savoir : Certains organismes proposent une prise en charge des frais de transfert (offre promotionnelle). Négociez avec votre nouveau gestionnaire.
Principe : Le transfert PERP/Madelin → PER est neutre fiscalement.
Conséquence : Le transfert est une simple relocalisation de votre épargne, sans impact fiscal immédiat.
Frais, rendements, options de gestion : trouvez le PER le plus adapté à votre profil.
Voir le comparatifLe PER permet de centraliser tous vos anciens contrats retraite en un seul.
Avantages :
Exemple :
Après centralisation sur un PER moderne (0,60 %/an) :
Sur 15 ans : ~37 000 € économisés.
Si vous avez déjà un PER et souhaitez le transférer vers un autre PER (meilleurs frais, meilleure performance) :
| Ancienneté du PER | Frais de transfert PER → PER |
|---|---|
| Moins de 5 ans | Maximum 1 % du capital |
| 5 ans et plus | Gratuit (0 €) |
Comparaison :
Le PER offre donc une mobilité bien plus accessible.
Profil :
Analyse :
Gain estimé du transfert :
Décision : Transférer immédiatement.
Profil :
Analyse :
Calcul du gain net :
Décision : Transférer (le gain compense largement les frais).
Profil :
Analyse :
Décision : Conserver le PERP, sortir en rente dans 6 mois (éviter les frais de transfert pour un faible montant et un horizon court).
Nos conseillers analysent votre fiscalité et votre allocation PER pour maximiser votre économie d'impôt.
Être rappelé sous 6h| Votre situation | Recommandation |
|---|---|
| PERP/Madelin > 10 ans | ✅ Transférer (gratuit + flexibilité PER) |
| PERP/Madelin < 10 ans + frais élevés (> 1,5 %) | ✅ Transférer (gain de frais compense le coût) |
| PERP/Madelin < 10 ans + frais bas (< 1 %) | ⏳ Attendre 10 ans pour transfert gratuit |
| Madelin < 35 000 € + proche retraite (< 5 ans) | ❌ Conserver (rente unique avantageuse) |
| Objectif sortie en capital | ✅ Transférer (PERP/Madelin = rente seule) |
| Besoin achat résidence principale | ✅ Transférer (déblocage anticipé PER uniquement) |
| Changement statut TNS → salarié | ✅ Transférer (Madelin incompatible) |
En tant que gestionnaires de patrimoine, nous analysons votre situation personnelle :
✅ Audit gratuit de votre PERP/Madelin : Frais, garanties, ancienneté, conditions particulières ✅ Simulation comparative : Capital à la retraite avec PERP/Madelin vs PER (scénarios multiples) ✅ Calcul du gain net : Prise en compte des frais de transfert, économie de frais, gain de flexibilité ✅ Sélection du meilleur PER : Selon votre profil (TMI, âge, horizon, préférences d'investissement) ✅ Gestion du transfert de A à Z : Démarches administratives, suivi, vérification
Demander une analyse de transfert PERP/Madelin → PER
Le transfert de votre PERP ou Madelin vers un PER n'est pas obligatoire, mais il devient très pertinent dans de nombreux cas : contrat de plus de 10 ans (transfert gratuit), frais de gestion élevés, objectif de sortie en capital, ou besoin de déblocage anticipé pour achat résidence principale.
Principe de base : Si votre contrat a plus de 10 ans, transférez sans hésiter (gratuit + tous les avantages du PER). Si votre contrat a moins de 10 ans, comparez le coût du transfert (max 5 %) aux gains potentiels (économie de frais, flexibilité de sortie).
Les cas où il vaut mieux conserver votre ancien contrat sont rares : petit Madelin < 35 000 € proche de la retraite, garanties plancher avantageuses, ou PERP récent avec frais déjà bas et objectif de sortie en rente uniquement.
Enfin, le PER offre une portabilité exceptionnelle : quel que soit votre parcours professionnel (TNS, salarié, retraité, chômeur), le PER vous suit. C'est un atout majeur par rapport au Madelin, figé sur le statut TNS.
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Sources :
Découvrez combien vous pouvez déduire de vos revenus imposables grâce au Plan d'Épargne Retraite.