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Comparatif prévoyance TNS : évaluez ITT, franchises, invalidité, décès et prix net Madelin. PASS 48 060 €, IJ max 65,83 €/jour. Grille et méthode complète.
La prévoyance TNS (Travailleur Non Salarié) désigne l'ensemble des garanties qui protègent un indépendant contre la perte de revenus en cas d'arrêt de travail, d'invalidité ou de décès. En France, le régime obligatoire verse au maximum 65,83 € par jour d'indemnités journalières (source : Sécurité sociale, barème février 2026), soit environ 2 000 € par mois : un montant insuffisant pour la plupart des TNS dont le revenu dépasse ce seuil. Un contrat de prévoyance complémentaire comble cet écart et maintient le niveau de vie du foyer. Ce comparatif détaille les 10 critères essentiels pour évaluer les offres du marché, les repères de prix actualisés et la méthode pour choisir le meilleur rapport garanties/prix selon votre profil.
À retenir :
- Le PASS (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale) atteint 48 060 € au 1er janvier 2026, soit un PMSS de 4 005 € (source : Service-Public.fr)
- L'indemnité journalière maximale TNS est de 65,83 €/jour (1/730e du PASS), contre 41,95 €/jour pour les salariés depuis l'abaissement du plafond à 1,4 SMIC
- Le capital décès obligatoire pour un artisan ou commerçant cotisant est plafonné à 9 612 € (20 % du PASS 2026)
- Les cotisations prévoyance Madelin sont déductibles à hauteur de 3,75 % du revenu + 7 % du PASS (soit 3 364,20 €), dans la limite de 11 534,40 € par an
- La réforme de l'assiette sociale des indépendants entre en vigueur au printemps 2026, avec une assiette unique et un abattement forfaitaire de 26 %
Le régime obligatoire de la Sécurité Sociale des Indépendants (SSI) offre trois garanties de base : les indemnités journalières (IJ), la pension d'invalidité et le capital décès. Chacune présente des plafonds qui laissent un écart significatif avec les besoins réels d'un foyer.
Les indemnités journalières TNS sont calculées sur la base de 1/730e du revenu annuel moyen des trois dernières années, dans la limite du PASS. Le maximum est donc de 65,83 € par jour en 2026 (source : Legisocial). Pour un indépendant déclarant 60 000 € de revenus annuels, l'IJ couvre à peine 33 € par jour, soit environ 1 000 € par mois. Le reste est à la charge du TNS ou de son contrat complémentaire.
La pension d'invalidité TNS représente 30 % du revenu annuel moyen (10 meilleures années) en cas d'invalidité partielle, et 50 % en cas d'invalidité totale (source : Harmonie Mutuelle). Pour un revenu moyen de 40 000 €, cela donne une pension de 1 000 à 1 667 € par mois : un montant rarement suffisant pour couvrir les charges fixes d'un foyer et d'une activité professionnelle.
Le capital décès obligatoire est fixé à 20 % du PASS pour un cotisant actif, soit 9 612 € en 2026. Pour un retraité, ce montant descend à 8 % du PASS (3 844,80 €). Le capital décès orphelin est de 5 % du PASS, soit 2 403 € par enfant (source : Previssima). Ces montants couvrent à peine quelques mois de dépenses courantes.
Plus de 175 000 TNS ont bénéficié d'une indemnisation de l'Assurance Maladie pour arrêt de travail en 2021 (source : CNAM). Les arrêts longs (plus de 30 jours) représentent 15 % des cas et sont principalement liés à des pathologies chroniques ou psychologiques. Sans prévoyance complémentaire, ces arrêts prolongés peuvent mettre en péril la pérennité de l'activité.
Un comparatif de prévoyance TNS ne se limite pas au tarif mensuel. Voici les dix paramètres à examiner systématiquement pour chaque devis reçu.
L'ITT (Incapacité Temporaire Totale) correspond au montant versé par jour d'arrêt de travail. L'objectif est d'atteindre 75 à 90 % de votre revenu net mensuel en cumulant IJ de la SSI et complément du contrat. Pour un TNS gagnant 4 000 € net par mois, il faut viser une ITT complémentaire d'environ 80 à 100 € par jour après déduction des IJ obligatoires.
La franchise désigne le délai de carence avant le début du versement des indemnités : 15, 30, 60 ou 90 jours selon les contrats. Une franchise longue (60 ou 90 jours) réduit la cotisation de 20 à 40 %, mais suppose une trésorerie de précaution suffisante pour couvrir cette période sans revenus.
La garantie invalidité protège en cas d'incapacité permanente. Deux définitions coexistent sur le marché : l'invalidité professionnelle (incapacité à exercer votre métier spécifique) et l'invalidité toutes professions (incapacité à exercer tout emploi). La définition professionnelle est plus protectrice. Le taux de déclenchement varie : certains contrats versent dès 15 % d'invalidité, d'autres seulement à partir de 33 %. Vérifiez aussi si la rente est indexée sur l'inflation.
Le contrat doit prévoir un capital décès représentant 3 à 5 années de revenus nets. Si vous avez des enfants, ajoutez une rente éducation (versée jusqu'à 18 ou 25 ans) et éventuellement une rente de conjoint. Comparez ces montants au capital décès obligatoire de 9 612 € : l'écart justifie à lui seul un contrat complémentaire.
Lisez attentivement les exclusions : affections dorsales (dorsalgies, lombalgies), troubles psychologiques (burn out, dépression), sports à risques. Certains assureurs proposent le rachat de ces exclusions moyennant une surprime de 10 à 25 %. Pour les professions libérales, le rachat des affections psychologiques est particulièrement recommandé.
Vérifiez les plafonds d'IJ par jour et par mois, ainsi que les plafonds de rente d'invalidité. Assurez vous que ces plafonds sont cohérents avec votre revenu réel déclaré. Un contrat plafonné à 50 €/jour d'ITT sera insuffisant pour un TNS gagnant 5 000 € net par mois.
Plusieurs options enrichissent la couverture : prise en charge des frais professionnels (loyer du local, leasing de matériel), assistance (aide ménagère, soutien psychologique), rachat de franchise (indemnisation dès le 1er jour en cas d'hospitalisation). Évaluez leur utilité en fonction de vos charges fixes mensuelles.
L'indexation garantit que les montants versés suivent l'évolution du coût de la vie. Elle est particulièrement importante pour les rentes d'invalidité, versées sur une longue durée. Un contrat sans indexation perd de sa valeur réelle chaque année.
Certains contrats permettent d'ajuster les montants et les franchises sans nouvelle sélection médicale. Cette souplesse est précieuse lorsque votre activité évolue (hausse de revenus, changement de statut, nouvelle activité).
Les cotisations de prévoyance TNS sont déductibles du revenu imposable dans le cadre de la loi Madelin. Le plafond de déduction pour la prévoyance et la santé combinées est de 3,75 % du revenu professionnel + 7 % du PASS (soit 3 364,20 € en 2026), dans une limite globale de 3 % de 8 PASS = 11 534,40 € (source : Apicil Pro). Raisonnez toujours en coût net : une cotisation de 100 € par mois pour un TNS au taux marginal de 30 % revient à 70 € net après déduction.
Pour comparer objectivement deux ou trois devis, utilisez cette grille de pondération. Notez chaque offre sur 100 en appliquant les poids suivants :
| Critère | Pondération | Ce qu'il faut vérifier |
|---|---|---|
| Maintien de revenus (ITT) | 30 % | Montant/jour, durée maximale de versement |
| Invalidité (définition + rente + indexation) | 25 % | Définition professionnelle ou toutes professions, seuil de déclenchement, indexation |
| Décès (capital + rentes) | 15 % | Capital en années de revenus, rente éducation, rente conjoint |
| Exclusions et carences | 10 % | Dos, psy, sports, possibilité de rachat |
| Franchises (flexibilité) | 10 % | Choix 15/30/60/90 jours, rachat de franchise hospitalisation |
| Prix net après Madelin | 10 % | Cotisation annuelle, taux marginal d'imposition, coût net |
Cette méthodologie permet de comparer des offres à garanties strictement équivalentes. Demandez 2 à 3 devis avec les mêmes paramètres (montants d'ITT, franchise identique, même définition d'invalidité) puis notez chaque offre avec cette grille pour identifier le meilleur rapport protection/prix.
Simulez vos droits aux indemnités journalières et identifiez les lacunes de votre protection.
Faire ma simulationLes tarifs varient selon cinq facteurs principaux : l'âge du souscripteur, la catégorie professionnelle (risque), le revenu à assurer, la durée de franchise et les options choisies. Voici les fourchettes constatées sur le marché français en 2026 :
| Gamme | Profil type | Franchise | Couverture ITT | Capital décès | Fourchette mensuelle |
|---|---|---|---|---|---|
| Entrée | TNS de moins de 35 ans, revenu à assurer modeste | 60 à 90 jours | 50 à 70 €/jour | Plancher (1 à 2 ans de revenus) | 25 à 50 € |
| Standard | TNS de 35 à 50 ans, revenu moyen | 30 à 60 jours | 70 à 120 €/jour (75 à 85 % du net) | Confort (2 à 4 ans) | 50 à 100 € |
| Premium | TNS revenus élevés ou charges familiales | 15 à 30 jours | 120 à 200 €/jour (85 à 90 % du net) | Élevé (4 à 5 ans) + rente éducation | 100 à 180 € |
Pour consulter une analyse détaillée des tarifs avec des exemples chiffrés par profil, lisez notre guide Prévoyance TNS : tarifs, combien ça coûte vraiment.
À retenir : un contrat à 80 € par mois pour un TNS imposé à 30 % revient à 56 € net après déduction Madelin. Rapporté au risque couvert (perte de 3 000 à 5 000 € de revenus mensuels en cas d'arrêt), le coût net représente moins de 2 % du revenu protégé.
Deux modes de tarification coexistent sur le marché :
| Critère | Forfaitaire | Indemnitaire |
|---|---|---|
| Principe | Cotisation fixe, définie à la souscription | Cotisation évolutive par tranches d'âge (tous les 5 ans) |
| Avantage | Prévisibilité budgétaire | Prime plus basse au départ |
| Inconvénient | Prime initiale plus élevée | Hausse significative après 50 ans |
| Profil adapté | TNS de plus de 45 ans, revenus variables | Jeune TNS (moins de 40 ans) |
La tarification forfaitaire convient aux indépendants qui recherchent la stabilité : la cotisation ne change pas avec l'âge. Le contrat indemnitaire propose une prime initiale inférieure mais qui progresse par paliers quinquennaux. Sur 20 ans, le coût total peut être équivalent. L'essentiel est de comparer les contrats à garanties strictement identiques.
Priorité : une franchise compatible avec une trésorerie courte (30 à 60 jours) et une ITT simple couvrant les charges essentielles. Les auto entrepreneurs affiliés à la CIPAV (professions libérales réglementées) ou à la SSI (artisans, commerçants) n'ont qu'un délai de carence de 3 jours avant le versement des IJ obligatoires, mais les montants restent faibles. Conseil : démarrez avec un contrat standard et élargissez les garanties après 12 à 18 mois d'activité stabilisée. Pour approfondir le sujet, consultez notre article Prévoyance auto entrepreneur : droits, IJ, CIPAV et comment bien choisir.
Priorité : la prise en charge des frais professionnels (loyer d'atelier, leasing, charges fixes) en plus de l'ITT. Ajustez la franchise à la saisonnalité de votre chiffre d'affaires : un commerçant dont l'activité culmine en décembre supportera mieux une franchise longue si l'arrêt survient en période creuse.
Priorité : la définition de l'invalidité (professionnelle, pas toutes professions) et l'indexation de la rente. Les professions libérales disposent souvent d'un régime de prévoyance via leur caisse (CARPIMKO pour les paramédicaux, CARMF pour les médecins, CNBF pour les avocats), mais les plafonds restent insuffisants pour les revenus élevés. Ajoutez un capital décès conséquent et une rente éducation si vous avez des enfants.
Priorité : ITT élevée couvrant 85 à 90 % du net, franchise de 15 à 30 jours, invalidité en définition toutes professions avec rente indexée, capital décès de 4 à 5 années de revenus. Ce profil représente le risque financier le plus élevé en cas d'arrêt prolongé : les charges (crédit immobilier, scolarité, niveau de vie du foyer) ne diminuent pas avec l'arrêt de l'activité.
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Lancer le simulateurLa réforme de l'assiette des cotisations sociales des indépendants, introduite par la LFSS 2024, entre en application effective au printemps 2026 lors de la régularisation des cotisations sur les revenus 2025 (source : Urssaf).
Les principaux changements sont les suivants. L'assiette sociale unique remplace les anciens modes de calcul : le revenu professionnel brut est soumis à un abattement forfaitaire de 26 %, encadré par un plancher et un plafond indexés sur le PASS. Le rééquilibrage des prélèvements augmente la part des cotisations contributives (retraite, assurance maladie) et diminue la part des contributions non contributives (CSG, CRDS). Les droits sociaux sont renforcés, notamment en matière de retraite.
Pour les contrats de prévoyance, cette réforme a un impact indirect : le revenu de référence servant au calcul des IJ et des pensions d'invalidité peut évoluer. Vérifiez avec votre assureur que les montants garantis restent cohérents avec votre nouvelle assiette de cotisation.
Pour aller plus loin sur les mécanismes de déduction, consultez notre guide dédié : Prévoyance TNS Madelin : règles, calculs et méthode de choix.
Les cotisations de prévoyance et de santé versées dans le cadre d'un contrat Madelin sont déductibles du bénéfice imposable du TNS. Le calcul du plafond de déduction pour la prévoyance et la santé combinées repose sur deux composantes (source : Apicil Pro) :
| Composante | Calcul | Montant 2026 |
|---|---|---|
| Part proportionnelle au revenu | 3,75 % du bénéfice imposable | Variable selon le revenu |
| Part forfaitaire liée au PASS | 7 % du PASS (48 060 €) | 3 364,20 € |
| Plafond global | 3 % de 8 PASS | 11 534,40 € |
Exemple concret : un TNS déclarant un bénéfice de 60 000 € dispose d'un plafond de déduction de (3,75 % × 60 000) + 3 364,20 = 5 614,20 € par an pour la prévoyance et la santé combinées. À un taux marginal d'imposition de 30 %, chaque euro de cotisation ne coûte réellement que 0,70 €.
Ce plafond est distinct du plafond retraite Madelin. Les deux enveloppes sont indépendantes : la souscription d'un PER Madelin ne réduit pas le disponible fiscal pour la prévoyance.
Nos experts évaluent vos garanties actuelles et identifient les écarts de couverture à combler.
Être rappelé sous 6hJulien, consultant indépendant, 42 ans, BNC au régime réel, revenu net de 4 500 €/mois, crédit immobilier de 1 200 €/mois, un enfant de 8 ans.
Net cible : 4 500 € × 80 % = 3 600 €/mois
Socle SSI : Revenu annuel 54 000 € / 730 = 73,97 €/jour, plafonné à 65,84 €/jour (PASS 2026 : 48 060 €). Soit 1 975 €/mois d'IJ SSI.
Besoin ITT complémentaire : 3 600 € moins 1 975 € = 1 625 €/mois (54,17 €/jour).
Franchise : Trésorerie de 2 mois → franchise 60 jours.
Invalidité : Barème professionnel, rente indexée, seuil de déclenchement à 33 %.
Décès : Capital de 225 000 € (5 ans de revenus) + rente éducation de 500 €/mois jusqu'à 25 ans.
Résultat : devis de 4 assureurs entre 85 et 140 €/mois. Cotisation annuelle de 1 020 à 1 680 € intégralement déductible (plafond Madelin : 5 399,20 €). Économie fiscale à TMI 30 % : 306 à 504 €/an.
Non. Les comparateurs affichent un prix mais rarement la qualité réelle des garanties. Deux contrats au même tarif peuvent offrir des niveaux de protection très différents en matière de définition d'invalidité, d'exclusions et d'indexation. La lecture des conditions générales et l'analyse des niveaux de garanties restent indispensables.
Le choix dépend de votre épargne de précaution. Avec une trésorerie couvrant 30 jours de charges, optez pour une franchise de 30 jours. Avec une réserve de 60 à 90 jours, une franchise plus longue réduit la cotisation de 20 à 40 % sans compromettre votre sécurité financière.
Additionnez vos IJ obligatoires (consultables sur votre espace SSI) et le complément du contrat pour atteindre 75 à 90 % de votre revenu net. En dessous de 75 %, la perte de revenus reste significative ; au dessus de 90 %, certains assureurs refusent la couverture pour éviter la sur indemnisation.
Oui. L'invalidité est la garantie longue durée : elle peut être versée pendant 20 à 30 ans, jusqu'à l'âge de la retraite. Une rente d'invalidité mal définie ou non indexée perd de sa valeur au fil des années. Privilégiez une définition professionnelle, un seuil de déclenchement bas (15 à 33 %) et une indexation automatique.
Le capital décès obligatoire de la SSI est de 9 612 € pour un cotisant actif en 2026 : un montant dérisoire face aux besoins d'un foyer. Visez un capital couvrant 3 à 5 années de revenus nets et ajoutez une rente éducation (versée jusqu'aux 18 ou 25 ans de chaque enfant) et une rente de conjoint si votre partenaire dépend financièrement de votre activité.
La prévoyance couvre la perte de revenus (ITT, invalidité, décès). La mutuelle rembourse les frais de santé (consultations, hospitalisation, optique, dentaire). Les deux sont complémentaires et souvent groupées dans un même contrat Madelin, mais relèvent de garanties distinctes. Pour un comparatif détaillé, consultez notre article Prévoyance vs mutuelle : différences et choix selon votre profil.
France Épargne accompagne les travailleurs indépendants dans le choix et le réglage de leur contrat de prévoyance. Nos conseillers patrimoniaux analysent votre situation (revenus, charges, composition familiale, statut juridique) pour recommander les garanties adaptées à votre profil et optimiser la déductibilité fiscale Madelin.
L'accompagnement comprend :
Pour approfondir les fondamentaux de la prévoyance, consultez notre guide complet sur la prévoyance : définition, garanties et obligations.
Un comparatif de prévoyance TNS efficace dépasse le simple prix mensuel. Avec un PASS à 48 060 € et des IJ obligatoires plafonnées à 65,83 €/jour, l'écart entre la couverture de base et les besoins réels des indépendants reste considérable. Les dix critères présentés dans ce guide (ITT, franchise, invalidité, décès, exclusions, plafonds, options, indexation, souplesse et prix net Madelin) constituent la grille de lecture indispensable pour identifier le contrat offrant le meilleur rapport garanties/prix. Comparez toujours 2 à 3 devis à garanties strictement identiques, raisonnez en coût net après déductibilité et privilégiez la qualité des définitions (invalidité professionnelle, indexation) sur le prix brut affiché.
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Sources :
Indemnités journalières, invalidité, décès : simulez vos droits et identifiez les écarts de protection à combler.