Question 1

À partir de quel âge dois-je commencer à planifier ma transmission ?

Accepted Answer

L'idéal est de commencer dès 50-55 ans pour bénéficier pleinement des avantages fiscaux et du renouvellement des abattements tous les 15 ans. Cependant, il n'est jamais trop tard : même à 70 ans et au-delà, des stratégies d'optimisation existent (assurance-vie, démembrement, SCI). Chez France Épargne, nous adaptons la stratégie à votre âge et votre situation pour maximiser l'efficacité de la transmission.

Question 2

Quels sont les abattements fiscaux en 2025 pour transmettre à mes enfants ?

Accepted Answer

Chaque parent bénéficie d'un abattement de 100 000€ par enfant, renouvelable tous les 15 ans, pour les donations et successions. Un couple peut donc transmettre 200 000€ par enfant sans droits. De plus, jusqu'au 31 décembre 2026, un abattement exceptionnel de 100 000€ s'applique aux dons d'argent destinés à l'achat, la construction ou la rénovation énergétique d'une résidence principale, cumulable avec l'abattement classique dans la limite de 300 000€ par bénéficiaire.

Question 3

L'assurance-vie est-elle vraiment avantageuse pour la transmission ?

Accepted Answer

Oui, l'assurance-vie est l'un des outils les plus performants de transmission patrimoniale en France. Les capitaux transmis bénéficient d'un abattement de 152 500€ par bénéficiaire (pour les primes versées avant 70 ans), puis d'une taxation réduite à 20% jusqu'à 700 000€ et 31,25% au-delà. Contrairement à la succession classique, vous désignez librement vos bénéficiaires (y compris hors famille) et les capitaux sont versés rapidement sans passer par la succession. Notre expertise France Épargne vous aide à optimiser vos versements selon votre âge.

Question 4

Comment fonctionne le démembrement de propriété pour optimiser la transmission ?

Accepted Answer

Le démembrement consiste à séparer la propriété d'un bien entre l'usufruit (droit d'usage et de percevoir les revenus) et la nue-propriété (propriété du bien sans jouissance). Vous pouvez donner la nue-propriété à vos enfants tout en conservant l'usufruit, ce qui permet de réduire considérablement les droits de donation (seule la nue-propriété est taxée, décotée selon votre âge). À votre décès, vos enfants deviennent automatiquement pleins propriétaires sans droits supplémentaires. Cette stratégie est particulièrement efficace pour l'immobilier locatif.

Question 5

Puis-je transmettre mon entreprise sans payer de droits de succession ?

Accepted Answer

Le Pacte Dutreil permet de bénéficier d'une exonération de 75% de la valeur de votre entreprise lors de sa transmission (donation ou succession), sous conditions : engagement collectif de conservation de 2 ans minimum (au moins 2 associés détenant 17% des droits), engagement individuel de conservation de 4 ans supplémentaires après la transmission, et exercice d'une fonction de direction pendant 3 ans. Cette exonération considérable rend la transmission d'entreprise familiale fiscalement très avantageuse. France Épargne vous accompagne dans la mise en place et le respect de ces conditions.

Question 6

Quelle différence entre donation et succession ?

Accepted Answer

La donation est une transmission de votre vivant, vous permettant d'aider vos proches quand ils en ont besoin, de bénéficier des abattements renouvelables tous les 15 ans et de réduire progressivement votre patrimoine taxable. La succession intervient au décès : les héritiers reçoivent votre patrimoine selon la loi (succession ab intestat) ou votre testament, après paiement des droits de succession sur la part nette revenant à chacun. L'anticipation par donations permet généralement une optimisation fiscale supérieure.

Question 7

Comment protéger mon conjoint tout en transmettant à mes enfants ?

Accepted Answer

Plusieurs solutions existent : le conjoint survivant est totalement exonéré de droits de succession, vous pouvez donc lui transmettre l'intégralité de votre patrimoine en toute propriété ou en usufruit. Pour allier protection du conjoint et transmission aux enfants, privilégiez la donation de nue-propriété aux enfants avec réserve d'usufruit au profit du conjoint survivant, l'assurance-vie avec clause bénéficiaire démembrée (usufruit au conjoint, nue-propriété aux enfants), ou la SCI familiale avec attribution d'usufruit viager au conjoint. France Épargne élabore la stratégie optimale selon votre situation familiale et matrimoniale.

Part taxable après abattement	Taux applicable	Exemple concret
Jusqu'à 8 072 €	5%	Sur 8 000 €, droits = 400 €
De 8 073 € à 12 109 €	10%	Sur 12 000 €, droits = 797 €
De 12 110 € à 15 932 €	15%	Sur 15 000 €, droits = 1 630 €
De 15 933 € à 552 324 €	20%	Sur 100 000 €, droits = 17 443 €
De 552 325 € à 902 838 €	30%	Sur 800 000 €, droits = 178 497 €
De 902 839 € à 1 805 677 €	40%	Sur 1,5 M€, droits = 539 633 €
Au-delà de 1 805 677 €	45%	Sur 2 M€, droits = 626 989 €

Transmission de Patrimoine : Optimisez et Sécurisez l'Avenir de Vos Proches

Qu'est-ce que la transmission de patrimoine ?

Expertise patrimoniale complète

Optimisation fiscale maximale

Protection de vos proches

Coordination professionnelle

Anticipation et timing optimal

Accompagnement continu

Bilan patrimonial approfondi

Stratégie de transmission sur-mesure

Mise en œuvre coordonnée

Suivi et ajustements

Comparatif des principales stratégies de transmission

Donation de son vivant

Assurance-vie

Démembrement de propriété

Questions fréquentes sur la transmission de patrimoine

Évolution des transmissions patrimoniales en France

Préparez dès aujourd'hui la transmission de votre patrimoine

Besoin d'un accompagnement personnalisé ?