Mutuelle TNS : La Complémentaire Santé des Indépendants

La mutuelle TNS est une complémentaire santé souscrite par un travailleur non salarié (artisan, commerçant, profession libérale ou gérant majoritaire de SARL) pour couvrir le ticket modérateur et les dépassements d'honoraires que l'Assurance Maladie ne rembourse pas. Contrairement aux salariés du secteur privé, qui bénéficient depuis la loi ANI de 2016 d'une mutuelle d'entreprise obligatoire financée à 50 % par l'employeur, les TNS choisissent et financent intégralement leur propre couverture. Cette situation crée une asymétrie de protection que la loi Madelin vient partiellement corriger par un avantage fiscal.

L'avantage décisif de la loi Madelin de 1994 : les cotisations d'une mutuelle certifiée Madelin sont déductibles du bénéfice imposable (article 154 bis du Code général des impôts). Un TNS dans la tranche à 30 % qui paie 1 200 €/an de cotisation économise ainsi 360 € d'impôt, ramenant le coût réel de sa couverture à 840 €/an. Pour un professionnel libéral dans la tranche à 41 %, la même cotisation ne lui coûte réellement que 708 €/an après déduction fiscale. L'avantage croît avec la tranche marginale d'imposition.

Selon l'ACOSS, 68 % des travailleurs non salariés méconnaissent les dispositifs de déduction fiscale liés à leur complémentaire santé et perdent en moyenne 850 € d'économies fiscales par an. Cette méconnaissance est d'autant plus dommageable que le dispositif est automatique une fois le bon contrat souscrit : il suffit de reporter le montant des cotisations sur la déclaration 2042-C-PRO pour que la réduction d'impôt soit calculée automatiquement.

Le marché de la mutuelle TNS en France en 2026 : le pays compte 4,4 millions de travailleurs indépendants (INSEE, 2022), dont 1,77 million de micro-entrepreneurs économiquement actifs. Ce chiffre est en croissance continue depuis 2010, porté par l'essor du travail freelance et la simplification administrative des statuts juridiques. La cotisation mensuelle moyenne s'établit à 75,45 €/mois selon LeComparateurAssurance (2026), avec de fortes disparités régionales allant de 60 €/mois en Corrèze à 102 €/mois en Corse-du-Sud.

Deux évolutions réglementaires marquent l'exercice 2026 : la hausse des cotisations de 3 à 6 % liée à l'extension du dispositif 100 % Santé aux prothèses auditives haut de gamme depuis janvier 2026 (source : Mes Solutions Mercer, 2026), et la révision à la hausse du Plafond Annuel de la Sécurité Sociale à 48 060 €, ce qui augmente mécaniquement le plafond de déduction Madelin disponible pour chaque TNS. Ces deux mouvements se compensent partiellement : le coût brut augmente mais l'enveloppe déductible s'élargit aussi, de sorte que le coût net pour un TNS dans la tranche à 30 % ou plus évolue de façon beaucoup plus modérée que le tarif affiché par les assureurs. C'est pourquoi la comparaison des contrats doit toujours se faire sur la base du coût réel après avantage fiscal, et non sur le tarif brut mensuel.

Le plafond de déduction Madelin pour les cotisations santé et prévoyance est recalculé chaque année sur la base du Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS). Le PASS est fixé à 48 060 € pour 2026, contre 47 100 € en 2025, soit une revalorisation de 2 %. Cette hausse est automatique : aucune démarche n'est nécessaire de la part du TNS.

La formule officielle de calcul : Plafond = 3,75 % du revenu professionnel + 7 % du PASS. Soit un plancher minimum de 7 % multiplié par 48 060 € = 3 364 € et un plafond maximum de 3 % multiplié par 8 fois le PASS = 11 534 €. Cette formule s'applique aux cotisations santé et prévoyance regroupées : indemnités journalières, invalidité, décès et mutuelle santé partagent la même enveloppe.

Il convient de bien distinguer ce disponible du plafond Madelin retraite, qui constitue une enveloppe séparée et plus généreuse. Un TNS peut donc maximiser simultanément sa retraite Madelin et sa protection santé sans que les deux enveloppes ne se cannibalisent. C'est l'une des grandes forces du dispositif : la déductibilité retraite ne vient pas amputer la capacité de protection santé.

Exemples concrets de plafonds déductibles selon le bénéfice : pour un bénéfice de 30 000 €, le plafond est de 4 489 €. Pour 50 000 €, il monte à 5 239 €. Pour 80 000 €, il atteint 6 364 €. Pour 120 000 €, il s'élève à 7 864 €. Au-delà d'un certain seuil, le calcul est plafonné au maximum de 11 534 €, ce qui concerne les bénéfices supérieurs à environ 220 000 €.

L'économie fiscale concrète dépend de la tranche marginale d'imposition (TMI). Pour une cotisation annuelle de 900 €, l'économie d'impôt est de 99 € à la TMI 11 %, de 270 € à la TMI 30 %, de 369 € à la TMI 41 % et de 405 € à la TMI 45 %. Ces chiffres doublent presque pour une cotisation de 1 800 €/an : l'économie atteint respectivement 198 €, 540 €, 738 € et 810 €.

Pour un professionnel libéral dans la tranche à 41 % qui cotise 150 €/mois (1 800 €/an), la déduction Madelin lui économise 738 € d'impôt par an. Son contrat ne lui coûte réellement que 1 062 €/an, soit 88,50 €/mois en coût net. Intégrer cet avantage dans le raisonnement comparatif est indispensable pour évaluer la pertinence des offres du marché. Un conseiller France Épargne peut calculer précisément votre économie nette à partir de votre dernière déclaration de revenus.

Un point souvent négligé : le plafond Madelin s'apprécie sur l'exercice fiscal complet. Si vous souscrivez en cours d'année (par exemple en juillet), vous pouvez déduire la totalité des cotisations versées depuis la date de souscription jusqu'au 31 décembre. Le calcul du plafond n'est pas proratisé au mois de souscription. C'est une nuance importante pour un TNS qui change de contrat en cours d'exercice ou qui souscrit pour la première fois : l'avantage fiscal est entier dès la première année, pour les mois couverts.

Le régime Madelin s'applique aux travailleurs non salariés non agricoles relevant du régime social des indépendants (SSI) ou d'une caisse de profession libérale réglementée. La vérification de l'éligibilité est la première étape avant toute souscription, car souscrire un contrat Madelin sans être éligible ne donne droit à aucune déduction fiscale.

Artisans et commerçants affiliés à la Sécurité Sociale des Indépendants (SSI, anciennement RSI). Ce groupe représente la majorité des TNS en France. Les activités couvertes vont de la boulangerie à la menuiserie, en passant par le commerce de détail et la restauration. La liste est très large : dès lors que l'activité est immatriculée au registre du commerce ou au répertoire des métiers et que le dirigeant cotise à la SSI, l'éligibilité est acquise.

Professions libérales réglementées : médecins (CARMF), avocats (CNBF), experts-comptables (CAVEC), architectes (CIPAV), notaires, pharmaciens, kinésithérapeutes, dentistes. Chacune dispose de sa propre caisse de retraite obligatoire mais toutes sont éligibles à Madelin pour la santé et la prévoyance. Les professions libérales non réglementées (consultants, formateurs, graphistes, traducteurs, coaches) relevant de la CIPAV sont également éligibles et représentent une part croissante du marché.

Gérants majoritaires de SARL dont la rémunération relève du régime TNS. Pour être qualifié de gérant majoritaire, le dirigeant doit détenir plus de 50 % du capital social, seul ou en combinant les parts de son conjoint, de son partenaire de PACS et de ses enfants mineurs. Cette règle des 50 % s'apprécie au moment de chaque versement de rémunération.

Cas des présidents de SAS et gérants minoritaires : ces dirigeants sont assimilés salariés et ne relèvent pas du régime TNS. Ils sont soumis à l'obligation de souscrire une mutuelle d'entreprise collective depuis la loi ANI de 2016 et ne peuvent pas bénéficier du dispositif Madelin. Ce point est souvent source de confusion lors d'un changement de statut juridique.

Micro-entrepreneurs : depuis la loi de finances 2020, les auto-entrepreneurs peuvent bénéficier de Madelin uniquement s'ils ont opté pour le versement libératoire de l'impôt sur le revenu. Cette option doit être choisie lors de la création de l'entreprise ou en début d'année civile. Sans cette option, les cotisations Madelin ne sont pas déductibles car le régime micro applique un abattement forfaitaire sur le chiffre d'affaires et non sur les charges réelles.

En cas de doute sur votre statut, votre centre de formalités des entreprises (CFE), votre expert-comptable ou les services de la SSI peuvent confirmer votre régime social en moins d'une heure. Un simple justificatif d'affiliation suffit pour vérifier l'éligibilité avant souscription. France Épargne peut également effectuer cette vérification dans le cadre du bilan de protection sociale gratuit proposé à ses clients.

La couverture d'un TNS diffère fondamentalement de celle d'un salarié pour une raison structurelle : une maladie ou un accident a un impact direct et immédiat sur le chiffre d'affaires. Chaque jour d'arrêt de travail se traduit par une perte de revenus non compensée par aucun employeur. Un salarié bénéficie d'un maintien de salaire par son employeur pendant les premiers mois d'arrêt. Le TNS, lui, ne perçoit que les indemnités journalières de la SSI, qui démarrent après un délai de carence de 3 jours et ne représentent qu'une fraction du revenu habituel. Voici les postes à couvrir en priorité.

Hospitalisation et chirurgie : c'est le poste à risque financier le plus élevé pour un travailleur indépendant. Une intervention complexe avec dépassements d'honoraires peut dépasser 5 000 € de reste à charge sans protection adéquate. Les chirurgiens en secteur 2 pratiquent des dépassements fréquents en orthopédie, ophtalmologie et cardiologie. Optez pour une prise en charge des dépassements à 250 % minimum de la base de remboursement Sécurité Sociale, la chambre particulière (80 à 150 €/jour) et le forfait accompagnant pour organiser la continuité de l'activité pendant l'hospitalisation.

Optique et dentaire : depuis 2021, le dispositif 100 % Santé garantit zéro reste à charge sur des équipements de base. Depuis janvier 2026, son extension aux prothèses auditives haut de gamme modifie l'équation pour les professionnels de plus de 55 ans. Pour les équipements hors panier 100 % Santé (verres progressifs, couronnes en céramique, implants dentaires), les montants restent élevés : prévoyez 200 à 500 €/an en optique et jusqu'à 1 200 € par implant dentaire unitaire. Un TNS qui reçoit des clients en face à face ne peut pas se permettre de négliger ces postes.

Médecines douces et prévention : l'ostéopathie, la psychologie et l'acupuncture représentent un poste en forte croissance chez les indépendants. Le stress entrepreneurial, les postures de travail prolongées et les tensions musculaires sont des réalités quotidiennes. Les meilleures formules couvrent 200 à 400 €/an en médecines alternatives, soit 4 à 8 séances d'ostéopathie annuelles entièrement remboursées.

La prévoyance, indissociable de la protection santé : une complémentaire santé seule ne couvre pas la perte de revenus en cas d'arrêt prolongé. La couverture en indemnités journalières (maintien de revenu en cas d'arrêt maladie) et en rente d'invalidité est aussi prioritaire que la mutuelle pour un indépendant. Ces deux garanties peuvent être intégrées dans un contrat Madelin global, ce qui simplifie la gestion administrative et optimise l'utilisation du disponible fiscal unique. Un arrêt de travail de 3 mois sans prévoyance représente, pour un consultant facturant 100 €/heure, une perte de revenus supérieure à 50 000 €.

Le coût d'une mutuelle TNS varie en fonction de l'âge, de la région, du niveau de garanties et du type de contrat (Madelin ou individuel classique). Les données de marché 2026 permettent d'établir des fourchettes de référence fiables pour comparer les offres et évaluer leur pertinence en termes de coût réel après avantage fiscal.

Pour un indépendant de 30 ans avec une formule de base, les tarifs démarrent à 30 €/mois (Orus) et montent jusqu'à 55 €/mois. April, avec son offre Santé Pro, propose son entrée de gamme à 40,95 €/mois. Ces formules couvrent l'essentiel des soins courants mais présentent des plafonds bas sur l'optique et le dentaire. Elles conviennent aux jeunes professionnels sans enfants dont l'historique de santé est favorable et dont les besoins en spécialistes sont limités.

Pour un professionnel libéral de 45 ans souhaitant une formule complète couvrant toute la famille avec une optique renforcée et un bon niveau dentaire, les tarifs se situent entre 90 et 130 €/mois à Paris et en grande couronne. Henner propose ses formules de 34,37 €/mois en entrée de gamme jusqu'à 147,28 €/mois pour son niveau de couverture maximal, qui intègre une prise en charge élevée des dépassements d'honoraires, des médecines douces et une téléconsultation disponible 24h/24.

L'impact de la région est significatif et souvent sous-estimé lors de la comparaison des offres. À Paris et en Île-de-France, les surcoûts régionaux atteignent 20 à 25 €/mois par rapport à la moyenne nationale de 75,45 €/mois (source : LeComparateurAssurance, 2026). La Corse-du-Sud affiche la cotisation la plus élevée à 101,93 €/mois, soit 40 % de plus que les régions les moins chères. Les régions rurales du centre de la France restent les plus accessibles : Corrèze à 60,45 €/mois, Morbihan à 60,91 €/mois, Aveyron à 61,99 €/mois.

Le coût réel après déduction Madelin transforme radicalement la lecture des tarifs affichés. Pour un TNS dans la tranche à 41 % qui paie 90 €/mois (1 080 €/an) de cotisation, le coût net après déduction fiscale est de 637 €/an, soit 53 €/mois effectifs pour une couverture de niveau confort. Pour un TNS à la TMI 45 % avec la même cotisation, le coût réel descend à 594 €/an. Cette approche en coût net est la seule pertinente pour évaluer la valeur réelle d'un contrat.

La hausse des cotisations en 2026, estimée à 3 à 6 % selon les acteurs du marché (source : Mes Solutions Mercer, 2026), s'explique par l'extension du 100 % Santé aux prothèses auditives haut de gamme depuis janvier 2026 et par la taxe de 2,05 % sur les contrats de complémentaire santé. Cette hausse s'applique à tous les assureurs de manière quasi uniforme. Comparer les offres concurrentes avant la date de renouvellement annuel reste la stratégie la plus efficace pour limiter le surcoût réel et identifier d'éventuels contrats plus avantageux à garanties identiques.

La réforme de l'assiette de calcul des cotisations sociales des travailleurs non salariés, publiée en février 2026 (source : Terre d'Entrepreneurs), modifie le cadre dans lequel s'inscrit la protection santé des indépendants. Cette réforme touche le mode de calcul des cotisations maladie, maternité, retraite et invalidité-décès des TNS relevant du régime général de la Sécurité Sociale des Indépendants. Elle est distincte de la réforme des retraites de 2023 et ne doit pas être confondue avec les ajustements opérés sur le régime général des salariés.

Premier impact : la révision à la hausse du PASS. Le Plafond Annuel de la Sécurité Sociale est passé à 48 060 € en 2026, contre 47 100 € en 2025, soit une revalorisation de 2 %. Cette hausse est automatique et relève le plancher de déduction Madelin de 3 297 € à 3 364 €, ainsi que le plafond maximum de 11 304 € à 11 534 €. Aucune démarche n'est requise de la part du TNS : le nouveau plafond s'applique de droit pour l'exercice fiscal 2026 sur simple application de la formule officielle.

Deuxième impact : la modification de l'assiette de cotisations obligatoires. La réforme peut modifier le revenu net disponible du TNS après déduction de ses charges obligatoires, ce qui influence directement le calcul du disponible Madelin (basé sur le bénéfice imposable). Un TNS dont le bénéfice net se réduit à la suite de cette réforme voit mécaniquement son plafond Madelin diminuer. À l'inverse, si la réforme allège les charges sociales obligatoires pour certaines catégories de TNS, le bénéfice net augmente et le disponible Madelin s'élargit en conséquence.

Ce que cela change concrètement : si vos cotisations Madelin actuelles sont proches du plancher (entre 3 297 € et 3 364 €), vérifiez que votre contrat reste intégralement dans l'enveloppe révisée. Au-delà du plafond, la partie excédentaire n'est plus déductible mais aucune pénalité ne s'applique. La fraction non déductible reste simplement une charge personnelle sans avantage fiscal.

L'arbitrage annuel entre santé, prévoyance et retraite Madelin. Une hausse de cotisations obligatoires peut modifier la répartition optimale entre les trois composantes du disponible Madelin santé et prévoyance. Si vos charges SSI augmentent et que votre bénéfice net diminue, il devient nécessaire de prioriser les garanties les plus critiques. Une revue annuelle de votre protection sociale globale est recommandée idéalement en début d'exercice fiscal, avec votre expert-comptable et votre conseiller France Épargne. Cette revue prend moins d'une heure et peut générer plusieurs centaines d'euros d'économies fiscales par an.

Les auto-entrepreneurs représentent 1,77 million de travailleurs en France (INSEE, 2022) et constituent le groupe le plus hétérogène face à la question de la complémentaire santé. 84 % des créateurs d'entreprises individuelles choisissent le statut de micro-entrepreneur (INSEE, 2025). Leur accès à la déduction Madelin est conditionnel et mérite une analyse au cas par cas, car une mauvaise décision peut coûter plusieurs centaines d'euros par an.

La condition d'accès au dispositif Madelin : depuis la loi de finances 2020, les micro-entrepreneurs peuvent déduire leurs cotisations uniquement s'ils ont opté pour le versement libératoire de l'impôt sur le revenu. Cette option, disponible lors de la création de l'entreprise ou en début d'année civile, soumet le chiffre d'affaires à un prélèvement forfaitaire libératoire de 1 % pour les activités de vente, 1,7 % pour les prestations de services relevant des BIC, et 2,2 % pour les BNC. Le choix de cette option doit être mûrement réfléchi car il modifie le mode de calcul de l'impôt sur l'ensemble des revenus du foyer fiscal.

Sans versement libératoire : le régime micro applique un abattement forfaitaire sur le chiffre d'affaires : 71 % pour la vente, 50 % pour les services, 34 % pour les professions libérales. Les charges réelles ne sont pas déductibles dans ce cadre. Une cotisation de mutuelle individuelle classique est alors souvent plus compétitive, car les assureurs proposent des offres sans les contraintes de régularité propres aux contrats Madelin et à tarifs généralement inférieurs.

Pour un bénéfice inférieur à 15 000 €/an, la mutuelle individuelle classique sans Madelin est généralement plus avantageuse. La tranche marginale d'imposition est basse (0 ou 11 %), l'économie fiscale reste limitée et les contrats Madelin coûtent légèrement plus cher pour la même couverture. Le gain fiscal ne justifie pas la contrainte administrative supplémentaire.

Pour un bénéfice entre 15 000 € et 30 000 €/an, le seuil de rentabilité du dispositif Madelin approche. Faites simuler les deux options par un conseiller spécialisé avant de décider. La réponse dépend de votre TMI précise et du tarif réel des contrats disponibles dans votre région. Une différence de tarif de 10 €/mois entre un contrat Madelin et un contrat classique peut être entièrement absorbée par l'avantage fiscal à partir de la tranche à 30 %.

Pour un bénéfice supérieur à 30 000 €/an, le versement libératoire et Madelin deviennent clairement pertinents. L'économie fiscale annuelle justifie largement la légère prime tarifaire des contrats certifiés. À partir de la tranche à 30 %, chaque euro de cotisation Madelin génère une économie nette de 30 centimes minimum, sans plafond d'économie tant que le plafond global n'est pas atteint.

La mutuelle santé ne représente qu'une composante de la protection sociale d'un travailleur non salarié. Une stratégie patrimoniale complète pour un TNS articule quatre piliers interdépendants : la protection santé (mutuelle Madelin), la prévoyance à court terme (indemnités journalières en cas d'arrêt maladie), la prévoyance à long terme (invalidité et décès), et l'épargne retraite (contrat retraite Madelin ou PER individuel). Ces quatre piliers partagent en partie les mêmes enveloppes fiscales Madelin et doivent être arbitrés intelligemment.

La complémentaire santé Madelin couvre les soins et hospitalisations non remboursés par l'Assurance Maladie. C'est le socle de protection le plus immédiat et le plus régulièrement sollicité. Le plafond de déduction disponible pour la santé et la prévoyance courte et longue durée est compris entre 3 364 € et 11 534 € selon le bénéfice déclaré (PASS 2026 à 48 060 €).

Les indemnités journalières Madelin (prévoyance courte durée) maintiennent un revenu de remplacement en cas d'arrêt maladie ou d'accident. Sans cette garantie, un TNS n'est couvert que par les IJM de la SSI, qui démarrent au 4e jour d'arrêt et plafonnent à environ 60 €/jour. Un contrat de prévoyance bien calibré peut doubler ou tripler ce montant, évitant une rupture brutale du revenu familial. Pour un travailleur indépendant qui génère 5 000 €/mois, la différence entre 60 €/jour et 200 €/jour d'indemnités peut représenter 4 200 € de revenus sauvegardés sur un seul mois d'arrêt.

La rente d'invalidité et le capital décès protègent la famille et l'outil de travail en cas d'accident grave ou de maladie longue durée. Pour un TNS qui a des clients, des associés ou des salariés, la protection en cas d'invalidité professionnelle totale est aussi critique que l'assurance emprunteur pour un propriétaire immobilier. La perte totale de capacité de travail sans rente d'invalidité peut conduire à la cessation forcée de l'activité sans filet de sécurité.

L'enveloppe retraite Madelin (ou PER individuel à cotisations déductibles) constitue un pilier séparé avec son propre plafond de déduction, calculé sur 10 % du bénéfice plafonné à 8 PASS. Pour un TNS avec un bénéfice de 80 000 €, ce plafond retraite est d'environ 8 000 €/an, entièrement déductibles. La combinaison de ces quatre composantes dans une stratégie cohérente permet à un TNS de maximiser sa protection sociale tout en réduisant de 30 à 45 % sa charge fiscale sur les sommes investies. France Épargne accompagne cette optimisation globale dans le cadre de son offre de conseil patrimonial dédiée aux travailleurs non salariés.

Le marché de la mutuelle TNS regroupe trois catégories d'acteurs aux positionnements distincts. Comprendre ces différences permet de choisir l'interlocuteur le mieux adapté à votre situation professionnelle et à votre façon de gérer votre protection sociale au quotidien. Le choix d'un assureur est un engagement à long terme : la qualité de service lors d'un sinistre compte autant que le tarif en période de bonne santé.

Les mutuelles traditionnelles (Harmonie Mutuelle, Malakoff Humanis, AG2R La Mondiale) proposent un accompagnement en agence, des réseaux de soins partenaires étendus couvrant la majorité du territoire, et une gestion de sinistres éprouvée sur des décennies. Leurs tarifs sont positionnés dans la moyenne haute du marché. Pour un TNS qui valorise la disponibilité d'un interlocuteur dédié, la solidité financière de l'assureur sur le long terme et la stabilité du contrat, ces acteurs offrent une garantie de service que les néo-assureurs ne peuvent pas encore égaler sur les dossiers complexes.

Les assureurs spécialisés TNS (April, SwissLife, Generali, Henner) ont développé des offres intégrant les spécificités du statut indépendant : contrats Madelin certifiés, garanties prévoyance couplables dans la même enveloppe fiscale, modules adaptés aux professions libérales réglementées avec des niveaux de prise en charge des dépassements d'honoraires élevés. April Santé Pro démarre à 40,95 €/mois en entrée de gamme. Henner couvre de 34,37 €/mois pour son niveau minimum jusqu'à 147,28 €/mois pour sa formule premium. SwissLife propose des packages TNS intégrant protection santé et prévoyance dans un contrat unifié, ce qui facilite la gestion du disponible fiscal global et la production d'une attestation fiscale unique.

Les acteurs digitaux (Orus, Alan, Acheel) proposent des souscriptions 100 % en ligne, des interfaces de gestion modernes et des tarifs compétitifs. Orus affiche ses premières formules dès 30 €/mois, soit 40 % sous la moyenne nationale. Le processus de remboursement est souvent accéléré grâce à la numérisation des feuilles de soins et à la lecture automatique des ordonnances. En contrepartie, le réseau de soins partenaires est moins étendu et l'accompagnement personnalisé se limite aux échanges par messagerie ou téléphone pour les dossiers complexes.

Points de vigilance à comparer avant de choisir : les délais de carence sur l'optique et le dentaire, souvent de 3 à 6 mois chez les acteurs de taille moyenne, représentent un risque concret pour un TNS qui change de couverture en cours d'année et a un besoin de soins immédiat. La couverture du réseau de soins partenaires dans votre département de résidence et d'exercice, les conditions de portabilité en cas de cessation d'activité temporaire ou définitive, et les modalités de revalorisation annuelle des cotisations sont des critères aussi déterminants que le tarif affiché. France Épargne compare systématiquement ces éléments lors de l'étude personnalisée gratuite proposée aux travailleurs non salariés.