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title: "Prévoyance Collective Non-Cadre : Protégez Vos Salariés"
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publishedAt: "2025-12-18T00:58:51.098Z"
updatedAt: "2026-03-21T21:42:48.419Z"
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# Prévoyance Collective Non-Cadre : Protégez Vos Salariés

> La réforme des IJSS du 1er avril 2025 a réduit le plafond des indemnités journalières de 53,31 € à 41,47 € par jour. Vos salariés non-cadres sont directement exposés. France Épargne analyse vos obligations conventionnelles et compare les meilleures offres du marché.

## La Prévoyance Collective Non-Cadre en Bref

La prévoyance collective non-cadre est un régime de protection sociale complémentaire couvrant les salariés non-cadres contre trois risques majeurs : le décès, l'invalidité permanente et l'incapacité temporaire de travail. Elle complète les prestations de la Sécurité sociale, structurellement insuffisantes pour maintenir le niveau de vie des salariés.

En France, le marché de la prévoyance collective a atteint 32,6 milliards d'euros de cotisations en 2024, selon France Assureurs, avec une progression de 7,5 % pour les contrats collectifs. Les prestations versées ont augmenté de 24 % en 2024, portées notamment par la hausse des arrêts de travail et par la réforme des indemnités journalières de Sécurité sociale (IJSS) entrée en vigueur le 1er avril 2025.

Ce régime est obligatoire pour votre entreprise si votre convention collective nationale (CCN) le prévoit, ou si vous l'avez mis en place par accord collectif ou décision unilatérale de l'employeur (DUE). Son caractère obligatoire varie donc selon votre secteur d'activité. France Épargne identifie votre situation réglementaire et vous accompagne dans le choix du contrat adapté.

## Réforme des IJSS : Ce qui Change pour Vos Salariés Non-Cadres

Le décret n° 2025-160 du 20 février 2025 a abaissé le plafond de calcul des indemnités journalières de Sécurité sociale de 1,8 SMIC à 1,4 SMIC, avec effet au 1er avril 2025. Cette réforme est la plus structurante de ces dix dernières années pour la prévoyance collective.

**Avant la réforme :** plafond des IJSS à 53,31 €/jour.
**Après la réforme :** plafond des IJSS à 41,47 €/jour.
**Perte nette :** environ 11,84 €/jour, soit près de 360 €/mois pour les salariés entre 1,4 et 1,8 SMIC.

Les salariés gagnant moins de 1,4 SMIC (soit 2 522,57 € brut/mois) ne sont pas impactés. La tranche entre 1,4 et 1,8 SMIC, qui concentre une large partie des salariés non-cadres, supporte l'essentiel du transfert de charge. Le coût total pour les employeurs et les assureurs est estimé entre 600 millions et 1 milliard d'euros par le CTIP (Centre Technique des Institutions de Prévoyance).

Concrètement, cette réforme rend les contrats de prévoyance collective non-cadre encore plus stratégiques pour maintenir le pouvoir d'achat de vos équipes en cas d'arrêt maladie.

## Impact de la Réforme IJSS sur le Maintien de Salaire

| Situation salariale | IJSS avant réforme | IJSS après réforme | Perte mensuelle estimée |
| --- | --- | --- | --- |
| Salaire inférieur à 1,4 SMIC (< 2 523 €/mois) | Jusqu'à 41,47 €/jour | Jusqu'à 41,47 €/jour | Aucune perte |
| Salaire entre 1,4 et 1,8 SMIC (2 523 à 3 245 €/mois) | Jusqu'à 53,31 €/jour | Plafonné à 41,47 €/jour | Jusqu'à 360 €/mois |
| Salaire supérieur à 1,8 SMIC (> 3 245 €/mois) | Plafonné à 53,31 €/jour | Plafonné à 41,47 €/jour | Jusqu'à 360 €/mois |

## Obligations Légales et Conventionnelles

La prévoyance collective non-cadre n'est pas universellement obligatoire en France. Son caractère contraignant dépend de deux sources : la convention collective nationale applicable à votre entreprise, et les accords collectifs internes.

**Seule obligation légale universelle** : tout employeur doit maintenir le salaire d'un salarié absent pour maladie dès 1 an d'ancienneté, avec un délai de carence de 7 jours (loi de mensualisation du 19 janvier 1978). Cette obligation de maintien de salaire s'étend de 30 à 90 jours selon l'ancienneté, à hauteur de 90 % puis 66,66 % du salaire brut.

**Obligations issues des CCN de branche** : de nombreuses CCN sectorielles rendent la prévoyance obligatoire pour les non-cadres avec des garanties et taux précisément définis. Parmi les secteurs concernés : la propreté (3,68 % du salaire brut), le bâtiment, l'hôtellerie-restauration, le commerce de détail alimentaire, et les services à la personne (accord du 6 février 2025, Journal Officiel).

**Nouvelle conformité au 1er janvier 2025** : les employeurs doivent vérifier que leurs régimes respectent les nouvelles définitions des catégories objectives issues des articles 2.1 et 2.2 de l'ANI du 17 novembre 2017. Les entreprises non conformes risquent la requalification et la perte des avantages fiscaux et sociaux associés à leur régime.

## Pourquoi Mettre en Place une Prévoyance Non-Cadre

- **Protection contre 3 risques majeurs** — Décès, invalidité permanente, incapacité temporaire de travail : vos salariés non-cadres sont couverts pour les aléas de la vie professionnelle et personnelle.
- **Maintien du niveau de vie** — Complément aux IJSS de la Sécurité sociale (plafonnées à 41,47 €/jour depuis avril 2025) pour maintenir 80 à 100 % du revenu net en cas d'arrêt prolongé.
- **Avantages fiscaux et sociaux** — Cotisations patronales exonérées de charges sociales dans les limites légales (jusqu'à 6 % du PASS + 1,5 % de la rémunération). Cotisations salariales déductibles de l'impôt sur le revenu.
- **Attractivité et rétention des talents** — 97 % des entreprises de 50 à 499 salariés couvrent leurs non-cadres (CTIP, 2024). Un avantage social attendu par les candidats et facteur de fidélisation avéré.
- **Conformité CCN et sécurité juridique** — Respectez vos obligations conventionnelles depuis le 1er janvier 2025 (nouvelles catégories objectives ANI 2017) et protégez l'entreprise en cas de contrôle URSSAF.
- **Protection des familles** — Capital décès de 12 à 24 mois de salaire, rente conjoint, rente d'éducation pour les enfants à charge : la couverture s'étend aux proches de vos collaborateurs.

## Sécurité Sociale Seule vs Prévoyance Complémentaire

### Sécurité Sociale Seule

- IJSS plafonnées à 41,47 €/jour depuis le 1er avril 2025 (décret n° 2025-160)
- Délai de carence obligatoire de 3 jours
- Durée maximale d'indemnisation : 3 ans avant basculement en invalidité
- Invalidité : 30 % (catégorie 1) à 50 % (catégorie 2) du salaire annuel moyen
- Capital décès : 3 mois de salaire de base uniquement

### Prévoyance Collective Complémentaire

- Maintien jusqu'à 100 % du salaire net par coordination avec les IJSS
- Franchise négociable dès 7 jours (voire 0 jour en accident du travail)
- Indemnisation longue durée sans limite fixe selon le contrat
- Invalidité professionnelle couverte dès 15 % d'incapacité
- Capital décès de 12 à 24 mois de salaire brut + rentes familiales

## Taux de Couverture des Salariés Non-Cadres selon la Taille de l'Entreprise

_Visualisation interactive disponible sur la page._

## Obligations de Maintien de Salaire selon l'Ancienneté

| Ancienneté du salarié | Durée à 90 % du brut | Durée à 66,66 % du brut | Délai de carence légal |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 à 5 ans | 30 jours | 30 jours | 7 jours |
| 6 à 10 ans | 40 jours | 40 jours | 7 jours |
| 11 à 15 ans | 50 jours | 50 jours | 7 jours |
| 16 à 20 ans | 60 jours | 60 jours | 7 jours |
| 21 à 25 ans | 70 jours | 70 jours | 7 jours |
| 26 à 30 ans | 80 jours | 80 jours | 7 jours |
| 31 ans et plus | 90 jours | 90 jours | 7 jours |

## Comparatif des Principaux Assureurs Prévoyance Collective

| Assureur | Type | Points forts | Tarif indicatif |
| --- | --- | --- | --- |
| Malakoff Humanis | Institution de prévoyance | Leader du marché collectif, large réseau de gestion, accord de branche intégré | 1,5 à 3 % masse salariale |
| AG2R La Mondiale | Institution de prévoyance | Couverture entreprises et artisans, forte implantation dans l'alimentaire et l'agriculture | 1,5 à 2,5 % masse salariale |
| Harmonie Mutuelle | Mutuelle | Tarifs compétitifs pour PME et associations, offres modulables | 1,2 à 2,5 % masse salariale |
| Aésio Mutuelle | Mutuelle | Innovation digitale, prévention santé intégrée, tous secteurs | 1,3 à 2,5 % masse salariale |
| APICIL | Institution de prévoyance | Accompagnement personnalisé PME-ETI, gamme élargie TNS | 1,4 à 2,8 % masse salariale |
| Swiss Life France | Assureur | Expertise grandes entreprises, solutions sur mesure, réassurance | 1,6 à 3,5 % masse salariale |

## Croissance du Marché de la Prévoyance Collective en France

_Visualisation interactive disponible sur la page._

## Comment Mettre en Place une Prévoyance Non-Cadre

1. **Analyse de vos obligations conventionnelles** — France Épargne identifie votre CCN applicable, vérifie si la prévoyance est obligatoire dans votre branche, et liste les garanties minimales réglementaires à respecter.
2. **Vérification de conformité aux nouvelles catégories objectives** — Contrôle de la définition de vos catégories de personnel (cadres/non-cadres) selon les articles 2.1 et 2.2 de l'accord national interprofessionnel du 17 novembre 2017 pour sécuriser les exonérations de charges.
3. **Appel d'offres et comparaison des assureurs** — Consultation simultanée auprès de Malakoff Humanis, AG2R La Mondiale, Harmonie Mutuelle, APICIL et autres. Négociation des garanties, des franchises et des taux de cotisation.
4. **Définition de la répartition employeur/salarié** — L'employeur finance au minimum 50 % des cotisations si le régime est obligatoire (CCN ou accord). Optimisation des niveaux de garantie par tranche de rémunération.
5. **Formalisation juridique du régime** — Rédaction de la DUE (décision unilatérale de l'employeur), de l'accord d'entreprise ou organisation du référendum selon le mode de mise en place retenu.
6. **Affiliation des salariés et suivi** — Inscription individuelle des salariés, remise des notices d'information réglementaires, suivi annuel de la sinistralité et renégociation des contrats le cas échéant.

> La réforme des IJSS du 1er avril 2025 transfère entre 600 millions et 1 milliard d'euros de charge vers les employeurs et les assureurs. Pour les entreprises qui n'ont pas encore mis en place de prévoyance non-cadre, c'est le moment d'agir.
>
> — _CTIP, Centre Technique des Institutions de Prévoyance, 2025_

## Garanties Couvertes par la Prévoyance Non-Cadre

Un contrat de prévoyance collective non-cadre couvre plusieurs risques distincts dont le périmètre varie selon les garanties souscrites.

**Incapacité temporaire de travail (ITT)** : versement d'indemnités journalières complémentaires pendant toute la durée de l'arrêt maladie ou accident. Le contrat prend le relais des IJSS de la Sécurité sociale après le délai de franchise (7 à 15 jours selon les formules). Le niveau d'indemnisation cible généralement 80 à 100 % du salaire net.

**Invalidité permanente** : rente mensuelle versée en cas d'invalidité reconnue par la Sécurité sociale. Les contrats couvrent les invalides de catégorie 1 (travail à temps partiel possible), 2 (incapacité absolue au travail) et 3 (assistance d'une tierce personne). Les meilleurs contrats étendent la couverture dès 15 % d'incapacité reconnue par le médecin-conseil.

**Décès toutes causes** : capital versé aux bénéficiaires désignés, généralement exprimé en multiples du salaire brut annuel (1 à 3 fois selon la formule). Des options permettent d'ajouter une rente conjoint (pour le partenaire survivant) et une rente d'éducation (pour les enfants jusqu'à 25 ou 28 ans).

**Double effet** : certains contrats couvrent le décès simultané ou consécutif du conjoint dans l'année suivant le décès du salarié, permettant un second versement du capital aux enfants.

**Assistance et prévention** : les offres modernes intègrent des services d'assistance psychologique, de retour à l'emploi et de bilan de santé, reconnus comme facteurs de réduction de l'absentéisme.

## Exemples de Garanties selon les Niveaux de Contrat

| Garantie | Formule de base | Formule standard | Formule premium |
| --- | --- | --- | --- |
| Incapacité temporaire de travail | 80 % du salaire net | 90 % du salaire net | 100 % du salaire net |
| Délai de franchise ITT | 15 jours | 10 jours | 7 jours |
| Invalidité catégorie 2 | 100 % du salaire net | 100 % du salaire net | 100 % du salaire net |
| Invalidité catégorie 1 | Non couverte | 50 % du salaire net | 75 % du salaire net |
| Capital décès | 12 mois de salaire brut | 18 mois de salaire brut | 24 mois de salaire brut |
| Rente éducation | Non incluse | Optionnelle | Incluse jusqu'à 26 ans |
| Rente conjoint | Non incluse | Optionnelle | Incluse |
| Services assistance | Non | Oui (téléconsultation) | Oui (full service) |

## Avantages Fiscaux et Sociaux pour l'Employeur

La mise en place d'un régime de prévoyance collective non-cadre ouvre droit à des avantages fiscaux et sociaux significatifs, sous réserve que le régime respecte les conditions légales et conventionnelles.

**Exonération de cotisations sociales patronales** : les contributions de l'employeur au financement de la prévoyance sont exclues de l'assiette des cotisations de Sécurité sociale dans la limite de 6 % du Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS) augmenté de 1,5 % de la rémunération annuelle brute. Pour un salarié au SMIC, ce plafond représente environ 2 600 € par an d'économies de charges patronales.

**Déductibilité du résultat imposable** : les cotisations patronales versées sont intégralement déductibles du bénéfice imposable de l'entreprise, constituant une charge d'exploitation à part entière.

**Côté salarié** : les cotisations salariales sont déductibles du revenu imposable dans la limite des plafonds légaux, ce qui améliore le pouvoir d'achat net du salarié par rapport à une augmentation de salaire équivalente soumise à l'impôt sur le revenu.

**Condition de régime obligatoire et collectif** : ces avantages sont subordonnés au caractère obligatoire (tous les salariés de la catégorie concernée sont affiliés) et collectif (le régime bénéficie à une catégorie objective de personnel). La mise en conformité avec l'ANI du 17 novembre 2017 depuis le 1er janvier 2025 conditionne directement l'accès à ces avantages.

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## Questions Fréquentes sur la Prévoyance Collective Non-Cadre

### La prévoyance non-cadre est-elle obligatoire pour mon entreprise ?

Pas systématiquement. Elle devient obligatoire si votre convention collective nationale (CCN) le prévoit, comme la CCN Propreté, la CCN Bâtiment, la CCN Hôtellerie-Restauration ou la CCN Services à la Personne. Hors obligation conventionnelle, vous pouvez la mettre en place volontairement par accord d'entreprise ou DUE. France Épargne identifie vos obligations spécifiques.

### Qu'est-ce que la réforme des IJSS du 1er avril 2025 change pour mes salariés ?

Le décret n° 2025-160 du 20 février 2025 a abaissé le plafond des indemnités journalières de la Sécurité sociale de 1,8 SMIC à 1,4 SMIC. Concrètement, le maximum journalier est passé de 53,31 € à 41,47 €, soit une perte de 11,84 €/jour (environ 360 €/mois) pour les salariés entre 1,4 et 1,8 SMIC. Seuls les salariés gagnant moins de 2 522,57 € brut/mois ne sont pas impactés.

### Quelle part l'employeur doit-il financer ?

Si la prévoyance est obligatoire (par CCN ou accord), l'employeur doit financer au minimum 50 % des cotisations totales. Il peut aller jusqu'à 100 % et prendre en charge l'intégralité des cotisations. Si le régime est facultatif, la répartition est libre. Dans tous les cas, la part patronale bénéficie d'exonérations de charges sociales dans les limites légales.

### Les salariés peuvent-ils refuser d'adhérer à la prévoyance collective ?

Non, si le contrat est obligatoire et collectif. Des cas de dispense légale existent : CDD ou contrats d'apprentissage de moins de 12 mois, salariés à temps très partiel dont la cotisation représente plus de 10 % de leur rémunération, salariés couverts à titre individuel sur un risque équivalent, salariés bénéficiant de la couverture d'un régime obligatoire du conjoint.

### Quelle différence entre prévoyance cadre et non-cadre ?

La prévoyance cadre est régie par l'accord national interprofessionnel du 17 novembre 2017 (anciennement article 7 de la CCN du 14 mars 1947) et impose une cotisation minimale de 1,50 % de la tranche A du salaire pour tout employeur de cadres. La prévoyance non-cadre n'a pas d'équivalent interprofessionnel universel : ses obligations dérivent exclusivement des CCN sectorielles. Les niveaux de garantie sont souvent similaires mais les taux de cotisation diffèrent.

### Qu'est-ce que la conformité aux catégories objectives au 1er janvier 2025 ?

Depuis le 1er janvier 2025, les régimes de prévoyance collective doivent définir leurs catégories de personnel (cadres, non-cadres) selon les critères des articles 2.1 et 2.2 de l'accord interprofessionnel du 17 novembre 2017. Les entreprises qui s'appuyaient sur des définitions antérieures ou non conformes risquent la remise en cause des exonérations de charges sociales et la requalification de leurs cotisations patronales.

### Comment est calculée la cotisation de prévoyance non-cadre ?

La cotisation est exprimée en pourcentage du salaire brut, généralement calculé sur la tranche A (salaire jusqu'au PASS, soit 47 100 € en 2025) et parfois sur la tranche B (de 1 à 4 fois le PASS). Le taux global varie de 1,2 % à 3,7 % de la masse salariale selon le secteur, le niveau des garanties, l'âge moyen des salariés et la sinistralité historique de l'entreprise.

### Quel est le délai de carence dans un contrat de prévoyance non-cadre ?

Le délai de franchise (ou carence) est la période d'arrêt de travail à partir de laquelle le contrat de prévoyance verse ses indemnités complémentaires. Il est distinct du délai de carence légal de la Sécurité sociale (3 jours). Selon les contrats, ce délai varie de 7 jours (formule premium) à 15 jours (formule de base). Certains contrats suppriment le délai en cas d'accident du travail ou de maladie professionnelle.

### Que couvre le capital décès dans un contrat non-cadre ?

Le capital décès est versé aux bénéficiaires désignés par le salarié (ou à défaut, au conjoint, puis aux enfants, puis aux parents) en cas de décès toutes causes. Il est exprimé en multiples du salaire annuel brut : 12 mois pour une formule de base, jusqu'à 24 mois en formule premium. Le montant peut être majoré en cas de décès accidentel ou en présence d'enfants à charge.

### La prévoyance couvre-t-elle les maladies professionnelles et accidents du travail ?

Oui, et les conditions sont souvent plus favorables. En cas d'accident du travail ou de maladie professionnelle, le délai de carence de la Sécurité sociale est supprimé (indemnisation dès le premier jour). Les meilleurs contrats de prévoyance complémentaire alignent leurs conditions sur celles de la maladie et prévoient des garanties de maintien de salaire sans délai de franchise.

### Qu'est-ce qu'une DUE (décision unilatérale de l'employeur) en prévoyance ?

La DUE est l'un des trois modes de mise en place d'un régime de prévoyance collective (avec l'accord collectif d'entreprise et le référendum). L'employeur décide seul d'instaurer le régime, en formalise les conditions dans un document écrit et l'informe dans le délai légal auprès des salariés et de l'URSSAF. La DUE est le mode le plus simple pour les TPE et PME sans représentants du personnel.

### Comment choisir entre accord collectif, référendum et DUE ?

L'accord collectif d'entreprise nécessite des délégués syndicaux et offre la meilleure protection juridique. Le référendum s'applique en l'absence de délégués syndicaux et requiert l'approbation de la majorité des salariés. La DUE est disponible pour tout employeur et ne requiert aucune validation syndicale, mais l'employeur peut la modifier unilatéralement. France Épargne vous conseille selon votre effectif et la présence de représentants du personnel.

### Que se passe-t-il si je change d'assureur en cours de contrat ?

Le changement d'assureur impose des obligations précises : maintien des garanties pour les salariés en cours d'arrêt ou d'invalidité (clause de maintien des droits des sinistres en cours), information des salariés dans les délais légaux, et résiliation du contrat précédent selon les termes convenus. France Épargne gère l'intégralité de cette transition pour vous.

### Quels assureurs proposent les meilleures offres en prévoyance non-cadre ?

Le marché est dominé par les institutions de prévoyance paritaires : Malakoff Humanis (leader du collectif), AG2R La Mondiale (fort dans l'alimentaire et l'agriculture), APICIL (PME-ETI). Les mutuelles comme Harmonie Mutuelle et Aésio Mutuelle se distinguent sur les PME avec des tarifs compétitifs dès 1,2 % de la masse salariale. Le choix optimal dépend de votre secteur, effectif et sinistralité.

### Puis-je mettre en place une prévoyance non-cadre pour une catégorie seulement ?

Oui, sous conditions. Le régime doit couvrir une catégorie objective de personnel définie selon les critères réglementaires issus des textes de novembre 2017 (nature du contrat, niveau de classification, tranche de rémunération). Vous pouvez par exemple couvrir uniquement les ouvriers, ou uniquement les employés de bureau, mais la définition de la catégorie doit être non discriminatoire et documentée dans l'acte juridique.

### Combien de temps faut-il pour mettre en place un contrat de prévoyance ?

De 2 à 8 semaines en moyenne. France Épargne réalise l'audit des obligations et l'appel d'offres en 2 à 3 semaines. La formalisation juridique (DUE ou accord) demande 1 à 2 semaines supplémentaires. L'affiliation effective des salariés intervient à la date d'effet du contrat, généralement au 1er du mois suivant la signature.

### Que couvre la rente d'éducation dans un contrat non-cadre ?

La rente d'éducation est une prestation versée aux enfants à charge en cas de décès du salarié. Elle est généralement exprimée en pourcentage du salaire brut annuel (5 à 10 % par enfant selon les contrats) et versée jusqu'à 18, 21 ou 26 ans selon la situation (études, formation). Cette garantie est optionnelle en formule de base et incluse dans les formules premium.

### Comment la prévoyance non-cadre interagit-elle avec la mutuelle santé collective ?

Ce sont deux régimes complémentaires distincts. La mutuelle santé (complémentaire santé) rembourse les frais médicaux (consultations, pharmacie, optique, dentaire). La prévoyance couvre les risques lourds de la vie active (arrêt de travail, invalidité, décès). Depuis la loi ANI de 2013, la complémentaire santé est obligatoire pour tous les salariés du secteur privé, mais la prévoyance non-cadre ne l'est que si la CCN l'impose.

### Quels sont les risques pour l'employeur qui n'est pas en conformité ?

Trois risques principaux : le redressement URSSAF (requalification des cotisations patronales en salaire, donc soumises à charges sociales), l'action en justice des salariés en cas de sinistre non couvert, et la perte des avantages fiscaux (déductibilité des cotisations du résultat imposable). La non-conformité aux nouvelles catégories objectives entrées en vigueur en 2025 s'ajoute comme risque supplémentaire.

### La prévoyance non-cadre est-elle négociable avec l'assureur ?

Oui, dans des marges variables selon l'effectif. Au-delà de 20 salariés non-cadres, les assureurs acceptent généralement de personnaliser les niveaux de garantie, les délais de franchise, les modalités de calcul du capital décès et les plafonds d'indemnisation. France Épargne mène les négociations simultanément auprès de plusieurs assureurs pour obtenir le meilleur rapport garanties/cotisations.

### Que devient la prévoyance non-cadre en cas de licenciement ou de départ du salarié ?

Le salarié perd sa couverture à la date de fin du contrat de travail. La portabilité (loi du 14 juin 2013) lui permet de conserver à titre gratuit le bénéfice de la prévoyance pendant une durée égale à la période d'indemnisation chômage, dans la limite de 12 mois. Cette portabilité est financée par l'employeur et l'ensemble des salariés actifs via la mutualisation des cotisations.

### Comment est gérée la sinistralité et quelles en sont les conséquences sur les cotisations ?

L'assureur calcule annuellement le ratio sinistres/cotisations (rapport S/C). Si ce ratio dépasse 100 %, l'assureur peut proposer une révision tarifaire au renouvellement. Les contrats avec un S/C élevé sur plusieurs années peuvent conduire à une résiliation. France Épargne suit ce ratio pour chacun de ses clients et anticipe les renégociations ou changements d'assureur avant que les hausses de tarifs ne deviennent contraignantes.

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