--- title: "PER à 40-50 Ans : Stratégies de Rattrapage et Optimisation Mi-Carrière" slug: per-40-50-ans-rattrapage-strategies category: Épargne retraite categorySlug: epargne-retraite description: "PER 40 ans : rattrapage retraite mi-carrière, leviers TMI 41-45 %, plafond 37 680 € en 2026, reports sur 5 ans, allocation patrimoniale et exemples chiffrés." keywords: [per 40 ans, per 45 ans, per 50 ans, rattrapage retraite, plafond per 2026, reports plafonds per] canonical: "https://www.france-epargne.fr/academy/epargne-retraite/per-40-50-ans-rattrapage-strategies" publishedAt: "2026-01-26T13:11:34.560Z" updatedAt: "2026-05-25T01:45:03.736Z" readingTimeMinutes: 20 --- # PER à 40-50 Ans : Stratégies de Rattrapage et Optimisation Mi-Carrière Vous avez **40 à 50 ans**, vos revenus atteignent leur pic et vous découvrez que votre future pension couvrira moins de 60 % de votre salaire actuel. **Est-il trop tard pour ouvrir un Plan d'Épargne Retraite ?** Non, à condition d'agir vite et de calibrer l'effort. Le **PER reste l'enveloppe la plus efficace** pour rattraper le retard, parce qu'il combine déduction fiscale immédiate (jusqu'à 16 956 € d'économie d'impôt par an à TMI 45 %) et capitalisation sur 15 à 25 ans. Avec un versement mensuel de **840 € à partir de 40 ans**, vous reconstituez environ **500 000 €** de capital à 65 ans (rendement net annuel 5 %). > **À retenir :** > > - À 40 ans, atteindre 500 000 € à 65 ans demande environ **840 €/mois** à 5 % de rendement net. À 50 ans, il faut **1 870 €/mois** pour le même objectif. > - Le plafond de déduction PER salarié atteint **37 680 €** en 2026 (10 % × 8 × PASS 2025 de 47 100 €). > - La loi de finances 2026 porte le report des plafonds de déduction non utilisés de 3 à **5 ans**, mais uniquement pour les plafonds générés à partir des revenus 2026. Les plafonds 2023, 2024 et 2025 restent reportables sur 3 ans. > - À TMI 41 %, verser 24 000 €/an sur un PER coûte **14 160 € après impôt** (économie immédiate de 9 840 €). > - Le PASS 2026 s'établit à **48 060 €** (PMSS 4 005 €), revalorisé de 2 % par arrêté du 22 décembre 2025. ## Diagnostic Retraite Mi-Carrière : Mesurer l'Écart à Combler ### Méthode : objectif 70 % du revenu d'activité L'objectif patrimonial standard fixe une pension globale équivalente à **70 % du revenu net d'activité**. La pension du régime général reste plafonnée : depuis le 1er janvier 2026, le maximum mensuel atteint **2 002,50 €** (source : Service-Public.fr, janvier 2026). Au-delà, seule la retraite complémentaire AGIRC-ARRCO et l'épargne personnelle prennent le relais. Le point AGIRC-ARRCO 2026 vaut **1,4386 €** (gel décidé jusqu'au 1er novembre 2026, source : LégiSocial). **Exemple cadre 45 ans :** - Revenus actuels : 80 000 € brut/an - Objectif retraite (70 %) : **56 000 €/an** - Pension estimée (base + complémentaire) : 35 000 €/an - **Écart annuel : 21 000 €** - Capital PER nécessaire (taux de retrait 4 %) : **525 000 €** ### Capital requis selon le niveau de revenu Revenus annuels actuels Objectif 70 % Pension estimée (base + complémentaire) Écart annuel Capital PER cible (taux 4 %) 50 000 € 35 000 € 25 000 € 10 000 € **250 000 €** 70 000 € 49 000 € 30 000 € 19 000 € **475 000 €** 100 000 € 70 000 € 35 000 € 35 000 € **875 000 €** 150 000 € 105 000 € 40 000 € 65 000 € **1 625 000 €** Plus le revenu est élevé, plus l'écart se creuse. Les pensions sont plafonnées, alors que les besoins suivent le train de vie. Le PER, par son effet fiscal multiplicateur, devient déterminant à TMI 41 % ou 45 %. ### Versement mensuel requis selon l'âge de démarrage Hypothèse de rendement annuel net : 5 % capitalisé mensuellement, objectif de capital de 500 000 € à 65 ans. Âge de démarrage Durée Versement mensuel requis Effort total versé **40 ans** 25 ans **840 €/mois** 252 000 € **45 ans** 20 ans **1 220 €/mois** 292 800 € **50 ans** 15 ans **1 870 €/mois** 336 600 € **Lecture :** chaque tranche de cinq ans de retard ajoute environ 40 % à l'effort mensuel. À 50 ans, l'épargne nécessaire dépasse 1 800 €/mois pour viser un demi-million d'euros, ce qui devient incompatible avec la plupart des budgets sans optimisation fiscale agressive. ## L'Atout Fiscal du PER à 40-50 Ans ### Le barème de l'impôt sur le revenu en 2026 Le barème 2026, fixé par la loi de finances promulguée le 19 février 2026 et applicable aux revenus 2025, a été revalorisé de +0,9 %. Tranche de revenu imposable (par part) TMI Profil type Jusqu'à 11 600 € 0 % Revenus très faibles 11 601 € à 29 579 € 11 % Début de carrière, professions intermédiaires 29 580 € à 84 577 € 30 % Cadre milieu de carrière **84 578 € à 181 917 €** **41 %** **Cadre senior, dirigeant, profession libérale établie** **Au-delà de 181 917 €** **45 %** **Hauts revenus** Source : Service-Public.fr, barème 2026 (revenus 2025). La majorité des actifs de 40 à 50 ans en mi-carrière relèvent des **TMI 30 % à 45 %**. C'est dans cette plage que la déduction PER produit son effet de levier maximum. ### Économie d'impôt selon le montant versé Versement PER annuel TMI 11 % TMI 30 % TMI 41 % TMI 45 % 10 000 € 1 100 € 3 000 € **4 100 €** **4 500 €** 20 000 € 2 200 € 6 000 € **8 200 €** **9 000 €** 30 000 € 3 300 € 9 000 € **12 300 €** **13 500 €** 37 680 € (plafond salarié 2026) 4 145 € 11 304 € **15 449 €** **16 956 €** **Cas pratique : cadre 45 ans, TMI 41 %** - Versement annuel : 24 000 € (2 000 €/mois) - Économie d'impôt immédiate : **9 840 €** - Effort réel après IR : **14 160 €** (soit 1 180 €/mois) - Rendement fiscal instantané sur l'effort réel : **+69 %** avant tout rendement financier À TMI 41 % ou 45 %, un euro versé sur le PER coûte 0,59 € ou 0,55 € après impôt. Aucun autre placement réglementé ne reproduit ce levier d'entrée. ### Simulez votre économie d'impôt Découvrez combien vous pouvez déduire de vos revenus imposables grâce au PER avec notre simulateur fiscal. [Lancer la simulation](/epargne-retraite/simulateur) ## Reports de Plafonds : Ce Que Change la Loi de Finances 2026 ### Le mécanisme de report Tout plafond de déduction non utilisé une année est reportable sur les années suivantes. Le contribuable peut donc effectuer un versement très supérieur à son plafond annuel en mobilisant ses droits accumulés. **Règle pour les plafonds générés à partir des revenus 2026 :** report sur **5 ans** (N-1 à N-5). Cette extension figure dans la loi de finances 2026 et a été confirmée par une réponse ministérielle au Sénat de mars 2026 (source : senat.fr, question QSEQ260308155). **Règle pour les plafonds générés sur les revenus 2023, 2024 et 2025 :** report maintenu à **3 ans** (N-1 à N-3). La mesure n'est **pas rétroactive** (sources : Previssima, mars 2026 ; Advenis Gestion Privée, avril 2026). ### Identifier ses plafonds disponibles Les plafonds non utilisés apparaissent sur l'**avis d'imposition**, en partie "Plafond épargne retraite". Ils sont consommés du plus ancien au plus récent : si un plafond reportable n'est pas utilisé avant son échéance, il disparaît définitivement. ### Cas d'usage : prime exceptionnelle ou cession **Profil :** dirigeant 48 ans, cession d'une participation génératrice de **300 000 € de plus-value** taxable en 2027. - Plafond 2027 (calculé sur revenus 2026) : 12 000 € - Plafonds reportables N-1 à N-5 (revenus 2026 et suivants) : cumul disponible à terme jusqu'à 60 000 € - Plafonds antérieurs reportés (2024, 2025) : 18 000 € - Versement PER maximal possible en 2027 si tout est mobilisé : 90 000 € À TMI 45 %, ce versement génère **40 500 € d'économie d'impôt**, capitalisée jusqu'à la retraite sur un horizon de 15 ans. Le plafond reportable disparaît si l'événement exceptionnel ne survient pas avant son échéance, d'où l'intérêt d'anticiper un calendrier patrimonial. ## Allocation du Patrimoine entre 40 et 50 Ans ### Répartition cible par enveloppe Enveloppe Part recommandée Rôle stratégique **PER** 40 à 50 % Optimisation fiscale immédiate, capital retraite bloqué **Assurance vie** 30 à 40 % Souplesse, abattement après 8 ans, transmission **Immobilier (RP, locatif, SCPI)** 20 à 30 % Diversification, revenus complémentaires, effet de levier L'arbitrage entre PER et assurance vie dépend avant tout du TMI actuel comparé au TMI futur estimé à la retraite. En dessous de TMI 30 %, le gain fiscal du PER ne compense pas toujours la fiscalité de sortie. À TMI 41 % ou 45 %, le PER l'emporte dans la quasi-totalité des configurations. ### Allocation interne du PER selon l'âge L'horizon de placement étant encore supérieur à 15 ans, la part actions reste majoritaire. La courbe de désensibilisation appliquée par la gestion pilotée "équilibrée" évolue ainsi : Âge Horizon retraite Part actions Part obligataire et fonds euros **40 ans** 25 ans 70 à 75 % 25 à 30 % **45 ans** 20 ans 65 à 70 % 30 à 35 % **50 ans** 15 ans 55 à 60 % 40 à 45 % L'objectif de rendement net visé sur cette tranche d'âge s'établit à **5 à 6 %** par an (contre 7 % en profil dynamique long terme et 2 à 3 % en profil prudent senior). Toute baisse de 1 point de rendement annuel sur 20 ans réduit le capital final d'environ 15 %. ### Calibrage selon la situation familiale et patrimoniale Situation Priorité 1 Priorité 2 Propriétaire, crédit soldé (45-50 ans) Maximiser le PER (déduction fiscale) Renforcer l'assurance vie (transmission) Acquisition immobilière en cours (40-45 ans) Sécuriser l'apport immobilier PER en versements réguliers (500 à 800 €/mois) Enfants étudiants (45-50 ans) Équilibrer PER et assurance vie Anticiper les donations (abattement 100 000 € par enfant tous les 15 ans) Année exceptionnelle (cession, prime, héritage) Mobiliser les plafonds reportables Lisser sur deux exercices si nécessaire ### Comparez les meilleurs PER du marché Frais, rendements, options de gestion : trouvez le PER le plus adapté à votre profil. [Voir le comparatif](/epargne-retraite/comparateur) ## Stratégie de Versement : La Règle des 15 à 20 % ### Le bon taux d'épargne en mi-carrière À 40-50 ans, l'épargne retraite recommandée représente **15 % à 20 % des revenus nets**. Sur un revenu net mensuel de 5 000 €, cela équivaut à 750 € à 1 000 €/mois, dont au moins la moitié orientée vers le PER pour capter le levier fiscal. **Calcul d'effort réel pour un cadre 45 ans, TMI 41 % :** - Versement PER : 4 500 €/an (375 €/mois) - Économie d'impôt : 1 845 €/an - Effort net après IR : **2 655 €/an**, soit 221 €/mois (4,4 % du salaire) ### Progression échelonnée si le budget est contraint Le rattrapage ne suppose pas un effort maximal dès la première année. Une progression sur 25 ans donne un capital final équivalent à un effort plus violent et plus court. Période Âge Taux d'épargne Versement mensuel PER Capital cumulé (rendement 5 %) Années 1 à 2 40-41 ans 10 % 500 € 12 600 € Années 3 à 5 42-44 ans 12 % 600 € 35 400 € Années 6 à 10 45-49 ans 15 % 750 € 86 000 € Années 11 à 20 50-59 ans 18 % 900 € 224 000 € Années 21 à 25 60-64 ans 20 % 1 000 € **330 000 €** **Bilan :** 192 000 € versés, 330 000 € constitués, soit un gain de **+138 000 €** (+72 % grâce aux intérêts composés et au levier fiscal). ### Affecter primes et augmentations Un cadre supérieur reçoit en moyenne une augmentation salariale annuelle équivalente à 3 à 5 % de son fixe et, selon les secteurs, une prime annuelle représentant 10 à 25 % du salaire de base. **La règle d'or :** verser **100 % de chaque augmentation** et **50 % de chaque prime** sur le PER pendant les cinq premières années suivant l'événement. **Mécanique :** sur une augmentation brute de 3 000 €/an, le versement PER de 3 000 € génère 1 230 € d'économie d'impôt à TMI 41 %. Le coût net de l'augmentation affectée au PER tombe à 1 770 €, contre un disponible "spontané" de 2 100 € après prélèvements. Le pouvoir d'achat ne baisse pas, le patrimoine retraite progresse. Selon Sébastien d'Ornano, président de Yomoni, "épargner pour sa retraite tardivement n'est pas une fatalité, mais cela implique d'accepter un effort proportionnel à la durée perdue et de privilégier les enveloppes fiscalement optimisées" (source : blog.yomoni.fr). ## Erreurs Fréquentes à Éviter à 40-50 Ans ### "Trop tard pour commencer, je laisse tomber" **Faux.** Démarrer à 40 ans avec 750 €/mois génère environ **330 000 €** à 65 ans (rendement 5 %). Démarrer à 50 ans avec le même versement plafonne à **188 000 €**. Attendre dix ans coûte **142 000 € de capital final** (-43 %). ### Mettre tout sur l'assurance vie L'assurance vie offre une souplesse incomparable (rachat à tout moment, abattement après 8 ans), mais elle ne donne aucune déduction d'impôt sur le versement. Sur un cadre à TMI 41 %, ignorer le PER revient à perdre jusqu'à **15 449 €/an d'économie d'impôt** (plafond salarié maximum 2026). **Simulation comparative sur 20 ans, 1 500 €/mois épargnés, TMI 41 % :** Allocation PER versé AV versé Économie d'impôt cumulée Capital PER Capital AV **Total** 100 % AV 0 € 360 000 € 0 € 0 € 462 000 € **462 000 €** 50 % PER / 50 % AV 180 000 € 180 000 € 73 800 € 304 800 € 231 000 € **535 800 €** Gain de la stratégie 50/50 n/a n/a +73 800 € n/a n/a **+73 800 €** (+16 %) L'écart provient intégralement de l'économie fiscale réinvestie ou capitalisée. ### Oublier les plafonds reportables L'avis d'imposition affiche chaque année les plafonds disponibles. Ne pas les consulter conduit à voir s'éteindre des droits qui auraient pu absorber une prime exceptionnelle, une cession de parts ou une donation imposable. **Cas chiffré :** prime exceptionnelle de 50 000 € reçue à 47 ans, TMI 45 %. - Sans PER : impôt sur la prime ≈ **22 500 €** - Avec PER (versement 40 000 € grâce aux reports cumulés) : impôt sur 10 000 € ≈ 4 500 € - **Économie nette : 18 000 €** ### Tout miser sur l'immobilier locatif L'immobilier locatif est fiscalement coûteux (IR + 17,2 % de prélèvements sociaux sur les revenus fonciers, taxe foncière, vacances locatives). Le PER, à effort net comparable, capitalise plus vite grâce à la déduction d'entrée et à une gestion déléguée. **Comparaison 20 ans, 200 000 € de capacité d'investissement, TMI 41 % :** Support Apport initial Avantage fiscal entrée Gestion Rentabilité nette estimée Capital final Immobilier locatif 200 000 € 0 € Active 3 % net 360 000 € PER (effort réel après économie) 200 000 € (effort 118 000 €) \-82 000 € Passive (gestion pilotée) 5 % net 530 000 € Le PER produit **+170 000 €** supplémentaires pour un effort réel deux fois moindre. Le locatif conserve un rôle de diversification, jamais d'unique levier retraite. ### Votre PER est-il optimisé ? Nos conseillers analysent votre fiscalité et votre allocation PER pour maximiser votre économie d'impôt. [Être rappelé sous 6h](/contact) ## FAQ : PER à 40-50 Ans ### Peut-on ouvrir un PER à 50 ans ? Oui, et c'est même fortement recommandé si le TMI dépasse 30 %. À 50 ans, l'horizon reste de 15 à 17 ans avant la liquidation : suffisant pour bénéficier de la capitalisation et de la déduction fiscale. Le seul ajustement consiste à choisir une allocation moins risquée (55 à 60 % d'actions) et à privilégier la sortie en capital fractionné pour étaler la fiscalité de sortie. ### Combien faut-il verser à 45 ans pour avoir une bonne retraite ? Pour viser une rente complémentaire de **1 400 €/mois** à 65 ans (équivalent à 500 000 € de capital converti à environ 5,2 % de taux de rente viagère à 65 ans selon les barèmes des tables TGH 2005), il faut verser **1 220 €/mois** pendant 20 ans à 5 % de rendement net. À TMI 41 %, l'effort net après économie d'impôt tombe à **720 €/mois** environ. ### Les plafonds reportables sont-ils vraiment passés à 5 ans en 2026 ? L'extension à 5 ans, votée dans la loi de finances 2026, **ne s'applique qu'aux plafonds générés à compter des revenus 2026**. Les plafonds antérieurs (revenus 2023, 2024, 2025) restent reportables sur 3 ans uniquement. La pleine montée en charge interviendra donc à partir de 2031, quand cinq exercices "nouvelle règle" se seront cumulés. ### Quel est le plafond de déduction du PER en 2026 ? Le plafond salarié 2026 s'élève à **10 % des revenus professionnels 2025, dans la limite de 8 PASS 2025**, soit un maximum de **37 680 €** (10 % × 8 × 47 100 €). Le plancher est de **4 710 €** (10 % du PASS 2025). Pour un travailleur non salarié, le plafond est plus élevé : 10 % du bénéfice imposable plafonné à 8 PASS, majoré de 15 % de la fraction comprise entre 1 et 8 PASS. ### Faut-il privilégier la sortie en capital ou en rente ? Pour un capital constitué entre 200 000 € et 600 000 €, la **sortie en capital fractionné** sur 5 à 10 ans est généralement la plus efficace : elle permet de piloter le TMI annuel à la retraite et d'éviter l'imposition concentrée sur une seule année. La rente viagère reste pertinente pour les profils averses au risque de longévité, à partir d'un capital supérieur à 400 000 € et un taux de rente attractif (5,2 % à 65 ans, 6,8 % à 70 ans selon les tables TGH 2005). ### Le PER est-il bloqué jusqu'à la retraite ? Oui par défaut, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi : acquisition de la résidence principale, invalidité du titulaire ou du conjoint, décès du conjoint ou partenaire de PACS, expiration des droits au chômage, surendettement, cessation d'activité non salariée suite à liquidation judiciaire. L'achat de la résidence principale est la sortie anticipée la plus mobilisée par les actifs de 40-50 ans. ### Comment choisir un PER performant à 45 ans ? Trois critères dominent : **frais de gestion inférieurs à 0,80 %** sur les unités de compte, **largeur de la gamme financière** (ETF, fonds euros performants, SCPI, fonds thématiques), **qualité de la gestion pilotée équilibrée** (track record sur 5 ans). Les PER assurance distribués par les courtiers en ligne et les conseillers en gestion de patrimoine concentrent ces critères, à l'inverse de la plupart des PER bancaires traditionnels. ## Comment France Épargne Vous Accompagne France Épargne accompagne les cadres et dirigeants de 40 à 50 ans dans la structuration de leur rattrapage retraite. Notre méthode s'articule autour de cinq étapes opérationnelles. ### Bilan patrimonial et projection retraite Nous analysons la situation actuelle (revenus, patrimoine existant, TMI), estimons la pension future (régime général + AGIRC-ARRCO), chiffrons l'écart à combler pour maintenir 70 % du revenu d'activité et déterminons le capital PER nécessaire selon un taux de retrait soutenable. **Livrable :** projection détaillée 25 ans avec scénarios avec et sans PER. ### Stratégie de rattrapage personnalisée Nous construisons un plan de versements adapté à l'âge, au TMI et au flux de trésorerie : versements réguliers, utilisation des plafonds reportables, optimisation des primes et augmentations, simulation de l'effort réel après économie fiscale. ### Allocation patrimoniale globale Nous coordonnons la répartition entre PER (40 à 50 %), assurance vie (30 à 40 %) et immobilier (20 à 30 %) pour maximiser le patrimoine retraite tout en préservant liquidité, transmission et diversification. ### Sélection PER adaptée mi-carrière Nous sélectionnons les PER au meilleur rapport frais/qualité : gestion pilotée équilibrée (60 à 70 % actions), frais réduits ≤ 0,80 %, large gamme de supports (fonds euros performants, ETF, SCPI). Nous ouvrons le contrat et pilotons les démarches. ### Suivi annuel et ajustements Chaque année, nous recalculons les plafonds (y compris reports), ajustons les versements selon l'évolution des revenus, anticipons les années exceptionnelles (primes, cessions, héritages) et faisons évoluer l'allocation d'actifs à mesure que l'horizon retraite se rapproche. [**Estimer mon capital retraite avec le simulateur France Épargne**](/simulateurs) ## Conclusion À 40-50 ans, le PER cesse d'être une option pour devenir une priorité patrimoniale. Quinze à vingt-cinq ans d'horizon, un TMI souvent supérieur à 30 %, une capacité d'épargne réelle après installation de la vie familiale : tous les paramètres convergent vers une mobilisation forte de l'enveloppe. **Cinq actions concrètes à engager :** 1. Calculer l'écart retraite (pension projetée contre objectif 70 % du revenu actuel). 2. Ouvrir un PER sans attendre, même avec un versement initial modeste. 3. Consacrer 15 à 20 % du revenu net à l'épargne retraite, dont au moins la moitié sur le PER. 4. Vérifier les plafonds reportables sur l'avis d'imposition et les mobiliser lors des années exceptionnelles. 5. Affecter au PER 100 % des augmentations et 50 % des primes pendant les cinq premières années suivant leur attribution. **Simulation de référence cadre 45 ans, TMI 41 % :** - Versement mensuel : 1 000 € - Durée : 20 ans - Économie d'impôt cumulée : **98 400 €** - Capital à 65 ans : **411 000 €** (rendement 5 %) - Rente viagère équivalente : environ **1 780 €/mois brut** à vie (taux 5,2 % à 65 ans) Le temps reste le facteur le plus précieux : chaque année différée déplace l'effort vers une zone où il devient difficilement soutenable. Engagez l'action maintenant. * * * **À lire également :** - [PER pour Jeune Actif : Commencer Tôt, la Stratégie Gagnante](/academy/epargne-retraite/per-jeune-actif-strategies-long-terme) - [Déduction Fiscale PER 2026 : Plafonds et Optimisation](/academy/epargne-retraite/deduction-fiscale-per-2026-plafonds-optimisation) - [PER à 50-60 Ans : Dernière Ligne Droite Avant la Retraite](/academy/epargne-retraite/per-50-60-ans-derniere-ligne-droite) **Sources :** - [Service-Public.fr : Plafond annuel de la sécurité sociale 2026](https://www.service-public.gouv.fr/particuliers/actualites/A15386) : publié décembre 2025 - [Service-Public.fr : Tranches et taux d'imposition 2026](https://www.service-public.gouv.fr/particuliers/actualites/A18045) : publié février 2026 - [Previssima : PER, report des plafonds de déduction étendu à 5 ans](https://www.previssima.fr/actualite/per-cest-officiel-le-report-des-plafonds-de-deduction-etendu-a-5-ans.html) : publié mars 2026 - [Sénat : Question écrite QSEQ260308155 sur l'allongement du délai de report à cinq ans](https://www.senat.fr/questions/base/2026/qSEQ260308155.html) : publié mars 2026 - [Meilleurtaux Placement : Plafond PER 2026](https://placement.meilleurtaux.com/retraite/per/fonctionnement/plafond-per.html) : mis à jour janvier 2026 - [LégiSocial : Point de retraite complémentaire AGIRC-ARRCO 2026](https://www.legisocial.fr/reperes-sociaux/point-retraite-complementaire-arrco-agirc-2026.html) : publié 2026 - [Boss.gouv.fr : Plafond de la sécurité sociale au 1er janvier 2026](https://boss.gouv.fr/portail/accueil/actualites-boss-et-rescrits/actualites-boss/2025/octobre/le-plafond-de-la-securite-social.html) : publié octobre 2025 - [Hagnéré Patrimoine : Rente viagère 2026, barèmes par âge](https://www.hagnere-patrimoine.fr/guides-patrimoine/plan-epargne-retraite/rente-viagere) : mis à jour 2026