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title: "Comment Ouvrir un PER : Guide Pratique Complet"
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category: Épargne retraite
categorySlug: epargne-retraite
description: "Comment ouvrir un PER en 15 minutes : critères de choix, documents nécessaires, comparatif des offres en ligne et stratégie de versement optimale 2026."
keywords: [comment ouvrir per, ouverture per, souscrire per, per documents nécessaires, ouvrir un per]
canonical: "https://www.france-epargne.fr/academy/epargne-retraite/comment-ouvrir-per-guide-pratique-2026"
publishedAt: "2026-01-26T13:11:31.288Z"
updatedAt: "2026-05-25T01:45:03.736Z"
readingTimeMinutes: 25
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# Comment Ouvrir un PER : Guide Pratique Complet

Ouvrir un PER (Plan d'Épargne Retraite) est une démarche simple et rapide, réalisable 100 % en ligne en moins de 15 minutes sur la plupart des plateformes digitales. Le PER s'est imposé comme l'outil d'épargne retraite privilégié des Français depuis la loi PACTE de 2019 : selon le communiqué du ministère de l'Économie du 16 février 2026, le dispositif compte désormais 12,7 millions de titulaires pour 141,1 milliards d'euros d'encours au 30 septembre 2025, soit une progression de 19 % sur douze mois. Cette dynamique tient à la flexibilité du produit (sortie en capital ou en rente) et à son avantage fiscal : la déduction des versements peut atteindre 37 680 euros pour un salarié et 88 911 euros pour un travailleur non salarié en 2026.

Pour ouvrir un PER, cinq étapes suffisent : évaluer votre profil (tranche marginale d'imposition, capacité d'épargne, horizon retraite), comparer les offres du marché, rassembler vos documents (pièce d'identité, justificatif de domicile, RIB), souscrire en ligne ou auprès d'un conseiller, puis effectuer votre premier versement. Si vous êtes dans une tranche marginale d'imposition (TMI) de 30 % ou plus, chaque euro versé sur un PER génère une économie d'impôt immédiate de 30 à 45 %. Pour un cadre gagnant 70 000 euros par an, verser 10 000 euros sur un PER ne coûte réellement que 7 000 euros après déduction, soit un effet de levier de 1,43.

Ce guide pratique détaille chaque étape de l'ouverture, les trois critères prioritaires pour choisir le meilleur contrat (frais de gestion sous 0,8 % par an, diversité des supports, performances en gestion pilotée), ainsi que les nouveautés fiscales 2026 à connaître avant de souscrire.

> **À retenir :**
> 
> -   Ouvrir un PER prend 10 à 15 minutes en ligne, dès 500 euros de versement initial.
> -   Le plafond de déduction 2026 atteint 37 680 euros (salariés) et 88 911 euros (TNS), calculé sur le PASS de 48 060 euros.
> -   Les PER en ligne affichent des frais 2 à 3 fois inférieurs aux PER bancaires traditionnels : 0,5 à 0,8 % par an contre 1,5 à 2 %.
> -   Depuis le 1er janvier 2026, les versements effectués après 70 ans sur un PER individuel ne sont plus déductibles du revenu imposable.
> -   Le report des plafonds non utilisés est étendu à 5 ans pour les plafonds nés à partir de 2026 (3 ans maintenu pour 2023 à 2025).

## Pourquoi Ouvrir un PER : Avantages et Profils Concernés

### Les 5 Avantages Clés du PER

Le PER cumule cinq atouts qui expliquent son succès auprès des épargnants français.

**1\. Déduction fiscale immédiate.** Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, dans la limite de 37 680 euros pour un salarié ou de 88 911 euros pour un travailleur non salarié en 2026 (source : impots.gouv.fr). L'économie d'impôt va de 30 à 45 % selon votre TMI. La loi de finances pour 2026 a étendu le report des plafonds non utilisés à 5 ans pour les plafonds nés à compter de 2026, contre 3 ans auparavant.

**2\. Sortie flexible.** À la retraite, vous choisissez librement entre une sortie en capital (jusqu'à 100 %), une rente viagère, ou une combinaison des deux. C'est la différence majeure avec les anciens PERP, obligatoirement liquidés en rente.

**3\. Portabilité totale.** Le transfert vers un autre PER est gratuit après 5 ans de détention (10 ans pour les anciens PERP et contrats Madelin). Le délai légal de transfert est plafonné à 2 mois. Cette portabilité permet de regrouper tous vos contrats retraite chez un seul gestionnaire.

**4\. Large univers d'investissement.** Le PER donne accès aux fonds en euros à capital garanti, aux unités de compte en actions (ETF monde, Europe, marchés émergents), aux SCPI immobilières et à la gestion pilotée, qui ajuste automatiquement l'allocation selon votre horizon retraite. En 2025, les fonds en euros ont rapporté 2,65 % en moyenne et les SCPI ont affiché un taux de distribution moyen de 4,91 % (source : France SCPI, bilan 2025).

**5\. Transmission optimisée.** En cas de décès avant 70 ans, le capital est transmis hors succession avec un abattement de 152 500 euros par bénéficiaire. Après 70 ans, un abattement global de 30 500 euros s'applique, tous bénéficiaires confondus. Le conjoint et le partenaire de PACS sont totalement exonérés.

### Pour Qui le PER Est-Il Recommandé ?

Le PER s'adresse en priorité aux contribuables imposés. Le profil idéal réunit quatre conditions : une TMI supérieure ou égale à 30 %, soit un revenu imposable dépassant 29 580 euros par part selon le barème 2026 (Loi 2026-103 du 19 février 2026) ; un horizon retraite de plus de 10 ans, pour laisser le capital fructifier ; une capacité d'épargne régulière, de l'ordre de 200 à 500 euros par mois ; et une épargne de précaution déjà constituée, équivalente à 6 à 12 mois de revenus disponibles en cas d'imprévu.

Le PER est en revanche déconseillé dans trois situations : une TMI de 0 à 11 %, car la déduction fiscale reste faible (le PEA ou l'assurance vie sont alors préférables) ; un besoin de liquidité à court terme, l'épargne étant bloquée jusqu'à la retraite hors cas de déblocage anticipé ; ou une retraite imminente (moins de 3 ans) avec un capital déjà constitué ailleurs.

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Découvrez combien vous pouvez déduire de vos revenus imposables grâce au PER avec notre simulateur fiscal.

[Lancer la simulation](/epargne-retraite/simulateur)

## Étape 1 : Évaluer Votre Profil et Vos Objectifs

### Calculer Votre Capacité d'Épargne Annuelle

La première étape consiste à déterminer combien vous pouvez verser sans fragiliser votre budget. Le calcul est simple : prenez vos revenus annuels, retranchez vos dépenses courantes, retranchez l'épargne de précaution déjà constituée, puis appliquez le pourcentage que vous souhaitez consacrer à la retraite. Le résultat correspond à votre capacité d'épargne annuelle mobilisable.

Prenons un exemple concret. Un épargnant gagne 60 000 euros par an, dépense 42 000 euros et a déjà constitué une épargne de précaution de 21 000 euros sur des livrets. Sa capacité d'épargne restante atteint 18 000 euros par an. Une allocation prudente consisterait à orienter 60 % vers le PER (10 800 euros) et 40 % vers une assurance vie (7 200 euros), afin de conserver une poche disponible. La règle de bon sens : ne versez sur un PER que 50 à 70 % de votre capacité d'épargne, pour préserver de la flexibilité avec une assurance vie, un PEA ou des livrets.

### Définir Votre Horizon Retraite

L'horizon retraite correspond à l'écart entre l'âge de départ envisagé et votre âge actuel. Plus il est long, plus la part investie en actions peut être élevée, car le temps lisse la volatilité des marchés.

Âge actuel

Âge retraite

Horizon

Allocation recommandée

30 ans

64 ans

34 ans

90 % unités de compte actions, 10 % fonds euros

40 ans

64 ans

24 ans

80 % unités de compte actions, 20 % fonds euros

50 ans

64 ans

14 ans

60 % unités de compte, 30 % SCPI, 10 % fonds euros

55 ans

64 ans

9 ans

40 % unités de compte, 40 % fonds euros, 20 % SCPI

À mesure que l'horizon se réduit, la sécurisation devient prioritaire : la part en fonds euros et en SCPI augmente pour protéger le capital accumulé.

### Identifier Votre Profil de Risque

Votre profil de risque détermine la répartition entre supports sécurisés et supports dynamiques. Deux questions simples permettent de le cerner. Première question : quelle perte maximale acceptez-vous sur un an ? Une réponse de 0 % signale un profil prudent, de 5 à 10 % un profil équilibré, de 10 à 20 % un profil dynamique, au-delà de 20 % un profil offensif. Seconde question : que feriez-vous après une baisse de marché de 20 % ? Vendre immédiatement traduit un profil prudent, attendre la remontée un profil équilibré, continuer à verser un profil dynamique, renforcer massivement un profil offensif.

Profil

Fonds euros

SCPI

Unités de compte actions

Prudent

70 %

20 %

10 %

Équilibré

40 %

30 %

30 %

Dynamique

20 %

20 %

60 %

Offensif

0 %

10 %

90 %

## Étape 2 : Comparer les Offres PER du Marché

### Les 3 Critères Prioritaires de Sélection

**Critère 1 : les frais de gestion.** L'objectif est de rester sous 0,8 % par an. L'écart entre un PER bancaire traditionnel et un PER en ligne est considérable, comme le montre le tableau ci-dessous.

Type de frais

PER traditionnel (banque)

PER en ligne

Économie pour 100 000 euros

Frais sur versements

2 à 5 %

0 %

2 000 à 5 000 euros

Frais de gestion annuels

1,5 à 2 %

0,5 à 0,8 %

700 à 1 200 euros par an

Frais d'arbitrage

0,5 à 1 %

0 %

500 à 1 000 euros par arbitrage

Sur 20 ans, un PER facturant 0,6 % de frais génère environ 30 % de capital supplémentaire par rapport à un PER à 1,8 %, pour un versement de 10 000 euros par an et un rendement brut de 5 %. Les frais sont le seul paramètre que vous maîtrisez totalement à la souscription : ils méritent la plus grande attention.

**Critère 2 : la diversité des supports d'investissement.** Un bon PER propose des ETF (trackers indiciels facturés 0,1 à 0,3 % par an) sur le MSCI World, le S&P 500 ou l'Euro Stoxx 50, un choix de 5 à 10 SCPI couvrant bureaux, commerces, santé et logistique, un fonds en euros au rendement compétitif (supérieur à 2,5 %), et une option de gestion pilotée avec rééquilibrage automatique.

**Critère 3 : les performances historiques en gestion pilotée.** Comparez les performances nettes de frais sur 3 à 5 ans, profil de risque par profil de risque. Les PER en ligne en gestion pilotée affichent généralement des performances de 4,5 à 7,5 % par an pour un profil dynamique sur 3 ans, contre 3 à 4,5 % par an pour les PER bancaires traditionnels. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures, mais elles renseignent sur la qualité de la gestion.

> **Notre méthodologie de comparaison** : chez France Épargne, chaque PER est évalué sur cinq critères pondérés : frais totaux nets (30 %), diversité et qualité des supports (25 %), performance nette de frais sur 3 à 5 ans (20 %), souplesse de gestion libre, pilotée ou mixte (15 %) et solidité de l'assureur (10 %). Les données proviennent des DICI et rapports annuels publiés par chaque assureur.

### Les Offres PER France Épargne : 3 Formules Adaptées à Chaque Profil

France Épargne propose trois formules de PER couvrant tous les profils d'épargnants, avec des frais parmi les plus compétitifs du marché.

**PER Starter, l'entrée de gamme la moins chère du marché.** Frais de 0,95 % par an tout compris, sans frais d'entrée, de versement ni d'arbitrage. Versement initial dès 500 euros, complété par 50 euros par mois. Gestion pilotée uniquement, avec allocation automatique selon l'horizon retraite. 21 supports au total, dont 15 ETF cœur de portefeuille et un fonds en euros. Public visé : jeunes actifs, primo-épargnants, budget inférieur à 200 euros par mois.

**PER Builder, le cœur de gamme flexible, formule la plus populaire.** Frais de 0,80 à 1,15 % par an tout compris. Versement initial dès 1 000 euros, puis 100 euros par mois. Gestion libre, pilotée ou mixte, au choix de l'épargnant. Plus de 95 supports : 65 ETF, 3 SCPI, 20 fonds actifs et des fonds obligataires datés. 12 arbitrages gratuits par an. Public visé : épargnants en milieu de carrière, profils équilibrés à dynamiques, intéressés par l'immobilier.

**PER Expert, l'architecture institutionnelle.** Frais de 0,80 à 1,20 % par an tout compris. Versement initial dès 5 000 euros, puis 300 euros par mois. Gestion libre ou pilotée multi-actifs. Plus de 100 ETF, 8 SCPI, 4 fonds de private equity, 60 actions en direct et des produits structurés. Arbitrages illimités gratuits, conseiller dédié et bilan patrimonial annuel. Public visé : investisseurs expérimentés, travailleurs non salariés, dirigeants, patrimoine supérieur à 50 000 euros.

Critère

France Épargne (Starter)

Linxea Spirit

Yomoni

Ramify

Frais minimum

0,95 %

1,10 %

1,60 %

1,40 %

Gestion libre

Builder et au-delà

Oui

Non

Non

SCPI

Builder et au-delà (3 à 8)

Oui

Non

Flagship et au-delà

Private equity

Expert (dès 5 000 euros)

Non

Non

Elite (dès 10 000 euros)

Conseiller dédié

Expert

Non

Non

Non

[Découvrir les offres PER France Épargne](/epargne-retraite/offres) ou [simuler votre économie d'impôt PER](/epargne-retraite/simulateur).

### Vérifier les Points Essentiels Avant de Choisir

Avant de signer, vérifiez systématiquement cinq points : le type de gestion disponible (libre, pilotée ou mixte), les frais annuels tout compris (objectif inférieur à 1 % par an), la présence de fonds en euros, de SCPI et d'ETF, la performance nette de frais sur 3 à 5 ans, et la qualité de l'accompagnement (conseiller joignable, outils en ligne). Notre [comparateur PER](/epargne-retraite/comparateur) synthétise ces critères pour chaque contrat.

## Étape 3 : Rassembler les Documents Nécessaires

### Pièces Justificatives Obligatoires

L'ouverture d'un PER, qu'il soit individuel, collectif ou obligatoire, exige quatre pièces justificatives.

-   **Pièce d'identité en cours de validité** : carte nationale d'identité recto-verso ou passeport (pages identité et validité), au format scan couleur ou photo lisible.
-   **Justificatif de domicile de moins de 3 mois** : facture d'électricité, de gaz, d'eau ou de téléphone, avis d'imposition, ou attestation d'hébergement accompagnée de la pièce d'identité de l'hébergeur.
-   **Relevé d'identité bancaire (RIB)** : IBAN français ou européen, à votre nom (compte personnel ou joint).
-   **Premier versement** : par virement bancaire (recommandé pour les PER en ligne) ou par chèque à l'ordre de l'assureur.

### Documents Complémentaires Selon Votre Situation

Certaines situations appellent des pièces additionnelles. Si vous êtes marié ou pacsé, joignez une copie du livret de famille ou l'attestation de PACS. Si vous souhaitez désigner un bénéficiaire spécifique, préparez ses informations complètes : nom, prénom, date de naissance et lien de parenté. Si vous transférez un ancien contrat (PERP ou Madelin), rassemblez les derniers relevés de situation et les coordonnées des anciens établissements.

### Préparer Vos Informations Personnelles

Le formulaire de souscription en ligne demande quatre catégories d'informations. L'identité : nom, prénom, date et lieu de naissance, nationalité, situation familiale, profession et secteur d'activité. Les coordonnées : adresse complète, téléphone mobile, adresse électronique. La situation fiscale : revenus annuels (pour le calcul du plafond de déduction), TMI et nombre de parts du foyer fiscal. Les objectifs d'épargne : montant du premier versement, fréquence des versements programmés, horizon retraite et profil de risque.

## Étape 4 : Souscrire Votre PER en Ligne ou en Agence

### Souscription en Ligne : 100 % Digital en 15 Minutes

La souscription en ligne est la voie la plus rapide et la plus économique. Elle se boucle en 10 à 15 minutes, reste accessible 24 heures sur 24 et 7 jours sur 7, applique des frais 2 à 3 fois inférieurs à ceux d'une agence, et donne un accès permanent à votre espace client.

La procédure type, illustrée ici avec le PER France Épargne, se déroule en six temps :

1.  **Évaluation du profil (2 minutes)** : rendez-vous sur la page [épargne retraite](/epargne-retraite), réalisez le quiz profil ou la simulation rapide et recevez votre recommandation personnalisée (Starter, Builder ou Expert).
2.  **Choix de la formule et du mode de gestion (3 minutes)** : sélectionnez votre formule, puis votre mode de gestion. La gestion pilotée applique une allocation automatique selon votre profil et votre horizon. La gestion libre vous laisse choisir vos supports (formules Builder et Expert). La gestion mixte combine les deux (formules Builder et Expert).
3.  **Identification KYC digitale (5 minutes)** : saisie des informations personnelles et fiscales, puis téléversement de la pièce d'identité, du justificatif de domicile et du RIB.
4.  **Signature électronique (2 minutes)** : lecture des conditions générales et signature électronique sécurisée.
5.  **Premier versement (2 minutes)** : par virement bancaire ou carte bancaire, à hauteur de 500 euros (Starter), 1 000 euros (Builder) ou 5 000 euros (Expert).
6.  **Activation immédiate** : confirmation, accès à l'espace client et mise en place éventuelle des versements programmés.

Le délai d'activation est de 24 à 72 heures après réception du premier versement et validation des documents.

### Souscription en Agence Bancaire ou Chez un Conseiller

La souscription en agence offre un accompagnement personnalisé, des conseils replacés dans votre situation globale et un interlocuteur identifié. Ses inconvénients sont réels : des frais plus élevés (1,5 à 2 % par an contre 0,5 à 0,8 % en ligne), un rendez-vous obligatoire avec un délai de 1 à 2 semaines, et une gamme de supports parfois limitée aux produits maison. La procédure enchaîne la prise de rendez-vous, un entretien de découverte de 30 à 45 minutes, la présentation de l'offre, la signature du contrat et le premier versement. Le délai d'activation atteint 1 à 2 semaines après signature.

### Souscription via un Courtier ou Gestionnaire de Patrimoine

Passer par un courtier ou un gestionnaire de patrimoine combine indépendance et expertise : accès à un large éventail de PER du marché plutôt qu'aux seuls produits maison, conseil personnalisé intégrant l'optimisation fiscale et la vision patrimoniale globale, et frais souvent négociés. La rémunération du courtier passe généralement par les commissions des assureurs, ce qui rend le service gratuit pour l'épargnant dans la plupart des cas. Chez France Épargne, l'accompagnement comprend un audit patrimonial gratuit de 45 à 60 minutes, une recommandation sur mesure issue de la comparaison de plusieurs offres, l'assistance à la souscription et un suivi annuel de la stratégie.

### Comparez les meilleurs PER du marché

Frais, rendements, options de gestion : trouvez le PER le plus adapté à votre profil.

[Voir le comparatif](/epargne-retraite/comparateur)

## Étape 5 : Effectuer Votre Premier Versement et Définir Votre Stratégie

### Montants Minimums à l'Ouverture

Le versement initial varie selon la formule retenue.

Formule

Versement initial minimum

Versements programmés minimum

Profil cible

PER Starter

500 euros

50 euros par mois

Primo-épargnants

PER Builder

1 000 euros

100 euros par mois

Épargnants confirmés

PER Expert

5 000 euros

300 euros par mois

Investisseurs avertis

À titre de comparaison, les PER en ligne concurrents demandent généralement entre 300 et 1 000 euros de versement initial et 30 à 100 euros par mois de versements programmés. La recommandation reste la même quelle que soit la formule : privilégiez un versement initial modeste, complété par des versements programmés réguliers, afin de lisser les points d'entrée et de limiter le risque de mauvais timing.

### Stratégie de Versements : Libre ou Programmé

Les versements programmés sont à privilégier. Ils automatisent l'épargne par prélèvement mensuel, lissent les achats à différents niveaux de marché et instaurent une discipline favorable à la capitalisation longue. Un versement programmé de 300 euros par mois pendant 30 ans représente 108 000 euros investis, pour un capital final d'environ 250 000 euros à un rendement de 5 % par an.

Les versements libres viennent en complément. Ils permettent de profiter d'une année à revenus exceptionnels (bonus, prime, plus-value) et de maximiser la déduction fiscale en mobilisant le plafond annuel et les reports. Exemple : sur une année normale, 300 euros par mois représentent 3 600 euros. Une année exceptionnelle, marquée par une prime de 15 000 euros, un versement libre additionnel de 10 000 euros porte le total à 13 600 euros, soit une économie fiscale de 4 080 euros à 30 % de TMI.

### Optimiser Votre Premier Versement Fiscalement

Le calendrier d'ouverture influence directement l'avantage fiscal. En fin d'année (octobre à décembre), ouvrez votre PER avant le 31 décembre pour bénéficier de la déduction sur l'année en cours, et versez le maximum dans la limite de votre plafond. En début d'année (janvier à mars), ouvrez dès janvier pour maximiser le temps de capitalisation et programmez vos versements mensuels pour lisser l'investissement. L'erreur classique consiste à attendre décembre : la précipitation expose aux documents manquants et aux retards de validation. Ouvrir en septembre ou octobre laisse le temps de préparer les pièces, de comparer les offres et d'ajuster les montants.

> **À retenir :** depuis le 1er janvier 2026, les versements volontaires effectués sur un PER individuel par une personne âgée d'au moins 70 ans ne sont plus déductibles du revenu imposable (loi de finances pour 2026). Cette mesure réduit l'intérêt du PER comme outil de défiscalisation tardive : au-delà de 70 ans, l'assurance vie redevient souvent plus pertinente.

## Après l'Ouverture : Suivi et Optimisation de Votre PER

### Activer Votre Espace Client en Ligne

L'espace client centralise le pilotage du contrat : consultation de la valorisation (capital total et détail par support), historique des opérations (versements, arbitrages, frais prélevés), simulation retraite avec projection de capital, modification des versements programmés et passage d'arbitrages entre supports. Un rythme de consultation efficace combine un point mensuel sur les prélèvements et la performance globale, une analyse trimestrielle par support, et une revue annuelle complète de la stratégie.

### Déclarer Vos Versements aux Impôts

Les versements volontaires se déclarent l'année suivant leur réalisation, sur le formulaire 2042. La case 6NS correspond au déclarant 1, la case 6NT au déclarant 2 et la case 6NU à une personne à charge (source : impots.gouv.fr). Le montant n'est pas prérempli : vous devez le saisir manuellement. Pour les couples imposés en commun, cocher la case 6QR permet de mutualiser les plafonds de déduction des deux conjoints. Votre gestionnaire PER vous adresse une attestation fiscale en février ou mars : vérifiez le montant avant de le reporter. L'administration calcule ensuite automatiquement la réduction d'impôt, visible sur l'avis d'imposition.

### Ajuster Votre Stratégie Chaque Année

Plusieurs événements justifient une révision de la stratégie. Une augmentation de salaire invite à relever les versements programmés pour maximiser la déduction. Un changement de TMI, par exemple un passage de 30 à 41 %, renforce l'effet de levier fiscal et plaide pour des versements plus élevés. L'approche de la retraite, à moins de 10 ans, appelle une sécurisation progressive par arbitrage des unités de compte vers les fonds euros et les SCPI. Enfin, un mariage ou une naissance impose de revoir la clause bénéficiaire.

### Votre PER est-il optimisé ?

Nos conseillers analysent votre fiscalité et votre allocation PER pour maximiser votre économie d'impôt.

[Être rappelé sous 6h](/contact)

## FAQ : Ouvrir un PER

### Combien de temps faut-il pour ouvrir un PER ?

L'ouverture d'un PER en ligne prend 10 à 15 minutes, de l'évaluation du profil au premier versement. L'activation du contrat intervient ensuite sous 24 à 72 heures, le temps de la validation des documents et de la réception du versement. En agence, le délai s'étend à 1 ou 2 semaines en raison du rendez-vous obligatoire.

### Quel montant minimum pour ouvrir un PER ?

Le versement initial minimum dépend du contrat. Chez France Épargne, il est de 500 euros pour le PER Starter, de 1 000 euros pour le PER Builder et de 5 000 euros pour le PER Expert. Les PER en ligne concurrents demandent généralement entre 300 et 1 000 euros. Des versements programmés réguliers, dès 50 euros par mois, peuvent compléter ce versement initial.

### Quels documents faut-il pour souscrire un PER ?

Quatre pièces sont obligatoires : une pièce d'identité en cours de validité, un justificatif de domicile de moins de 3 mois, un relevé d'identité bancaire à votre nom et le premier versement. Si vous êtes marié ou pacsé, ou si vous transférez un ancien contrat PERP ou Madelin, des documents complémentaires sont demandés.

### Peut-on ouvrir un PER quand on n'est pas imposable ?

C'est possible mais rarement pertinent. L'intérêt principal du PER réside dans la déduction fiscale des versements. Avec une TMI de 0 à 11 %, cet avantage est faible, voire nul, et l'épargne reste bloquée jusqu'à la retraite. Une assurance vie ou un PEA, plus souples, sont généralement préférables tant que la TMI n'atteint pas 30 %.

### Quel est le plafond de déduction d'un PER en 2026 ?

Pour un salarié, le plafond de déduction 2026 atteint au maximum 37 680 euros, soit 10 % de huit fois le PASS fixé à 48 060 euros. Pour un travailleur non salarié, il monte jusqu'à 88 911 euros. Les plafonds non utilisés sont reportables sur 5 ans pour les droits nés à partir de 2026. Le plafond exact figure sur votre avis d'imposition, rubrique épargne retraite.

### Peut-on débloquer un PER avant la retraite ?

Oui, dans six situations exceptionnelles : invalidité du titulaire, de ses enfants, de son conjoint ou partenaire de PACS ; décès du conjoint ou partenaire de PACS ; expiration des droits au chômage ; surendettement ; cessation d'activité non salariée après liquidation judiciaire ; et acquisition de la résidence principale. Hors ces cas, l'épargne reste bloquée jusqu'au départ en retraite.

### Faut-il choisir la gestion libre ou la gestion pilotée ?

La gestion pilotée convient à la majorité des épargnants : l'allocation est ajustée automatiquement selon l'horizon retraite, sans intervention de votre part. La gestion libre s'adresse aux investisseurs qui souhaitent sélectionner eux-mêmes leurs supports. La gestion mixte combine les deux. Pour un horizon supérieur à 10 ans et sans expérience des marchés, la gestion pilotée reste l'option la plus simple et la plus sûre.

## Comment France Épargne Vous Accompagne pour Ouvrir Votre PER

Chez France Épargne, nous proposons trois formules de PER adaptées à chaque profil d'épargnant, avec un accompagnement personnalisé à chaque étape de l'ouverture.

**Quelle formule choisir ?** Si vous débutez, le [PER Starter](/epargne-retraite/offres/starter) démarre dès 500 euros, en gestion pilotée 100 % automatique, avec les frais les plus bas du marché (0,95 % par an). Si vous voulez construire activement votre épargne, le [PER Builder](/epargne-retraite/offres/builder) démarre dès 1 000 euros, en gestion libre, pilotée ou mixte, avec accès aux SCPI et à plus de 95 supports : c'est notre formule la plus populaire. Si vous êtes un investisseur confirmé, le [PER Expert](/epargne-retraite/offres/expert) démarre dès 5 000 euros et donne accès au private equity, à 8 SCPI, à 60 actions en direct, à un conseiller dédié et à des arbitrages illimités gratuits.

**Nos services inclus, toutes formules confondues** : un audit patrimonial gratuit (situation fiscale, capacité d'épargne, objectifs retraite), un quiz profil investisseur débouchant sur une recommandation personnalisée, l'accompagnement à la souscription 100 % en ligne, l'optimisation fiscale (calcul du plafond optimal, stratégie de versements programmés et libres), la gestion des transferts d'anciens contrats PERP ou Madelin, et un simulateur d'économie d'impôt.

Comme le rappelle Paul Esmein, directeur général de France Assureurs, l'enjeu est de démocratiser la distribution de ces produits d'épargne longue et de faciliter l'orientation d'une partie de l'épargne vers la préparation de la retraite. C'est exactement la mission que nous remplissons auprès de nos clients.

[Découvrir nos offres PER](/epargne-retraite/offres) ou [simuler mon économie d'impôt](/epargne-retraite/simulateur).

## Conclusion

Ouvrir un PER est une démarche simple et rapide, accessible à tous dès 500 euros de versement initial et bouclée en 10 à 15 minutes en ligne. Les PER en ligne offrent les frais les plus compétitifs du marché (0,5 à 1 % par an contre 1,5 à 2 % pour les banques traditionnelles), une large gamme de supports (ETF, SCPI, fonds euros) et des performances supérieures grâce à la gestion pilotée. Chez France Épargne, les formules Starter, Builder et Expert couvrent tous les profils, avec des frais dès 0,95 % par an.

La méthode tient en cinq étapes : évaluer votre profil (TMI, capacité d'épargne, horizon retraite), comparer les offres (frais, supports, performances), rassembler vos documents (pièce d'identité, justificatif de domicile, RIB), souscrire en ligne en 15 minutes ou auprès d'un conseiller, puis verser régulièrement en combinant versements programmés et versements libres au gré des opportunités fiscales. Pour un cadre gagnant 70 000 euros par an avec une TMI de 30 %, verser 10 000 euros par an sur un PER pendant 20 ans génère un capital d'environ 250 000 euros à 5 % de rendement, pour un coût réel de 140 000 euros après déduction, soit un gain net de 110 000 euros grâce à l'effet de levier fiscal.

Avant de souscrire, gardez en tête les nouveautés 2026 : un plafond de déduction de 37 680 euros pour les salariés, un report des plafonds étendu à 5 ans, et la fin de la déductibilité des versements effectués après 70 ans sur un PER individuel. Nos experts France Épargne vous accompagnent gratuitement pour ouvrir votre PER avec la meilleure stratégie fiscale et patrimoniale. [Découvrir nos offres PER](/epargne-retraite/offres) ou [simuler mon économie d'impôt](/epargne-retraite/simulateur).

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**À lire également :**

-   [Optimiser la Déduction Fiscale PER : Plafonds 2026 et Stratégies](/academy/epargne-retraite/optimiser-deduction-fiscale-per-plafonds-2026)
-   [Fiscalité PER Entrée et Sortie : Guide Complet](/academy/epargne-retraite/fiscalite-per-entree-sortie-guide-complet)
-   [PER à 50-60 Ans : Dernière Ligne Droite Avant la Retraite](/academy/epargne-retraite/per-50-60-ans-derniere-ligne-droite)

**Sources :**

-   [Déploiement du PER : 12,7 millions de titulaires et 141 milliards d'encours au T3 2025 (Ministère de l'Économie)](https://presse.economie.gouv.fr/386-cp-epargne-retraite-deploiement-du-per-pres-de-127-millions-de-titulaires-et-plus-de-141-milliards-dencours-au-troisieme-trimestre-2025/) : publié 2026
-   [Plan d'Épargne Retraite, PER (Service Public)](https://www.service-public.fr/particuliers/vosdroits/F34982) : publié 2026
-   [PER individuel, nouvelles règles fiscales 2026 (Service Public)](https://www.service-public.gouv.fr/particuliers/actualites/A18841) : publié 2026
-   [Épargne retraite et plafonds de déduction (impots.gouv.fr)](https://www.impots.gouv.fr/particulier/epargne-retraite) : publié 2026
-   [Loi PACTE et plan d'épargne retraite (Ministère de l'Économie)](https://www.economie.gouv.fr/plan-epargne-retraite) : publié 2026